SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI
GRUPY KAPITAŁOWEJ
PRZETWÓRSTWO TWORZYW SZTUCZNYCH „Plast-Box” S.A.
ZA 2020 ROK
2
SPIS TREŚCI
I. ZASADY SPORZĄDZENIA ROCZNEGO SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ....................................................................... 4
II. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ PRZETWÓRSTWO TWORZYW SZTUCZNYCH „PLAST-BOX” S.A. ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK
PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI ORAZ OPIS ZMIAN W ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA WRAZ Z PODANIEM ICH PRZYCZYN ... 4
III. OPIS STRUKTURY GŁÓWNYCH LOKAT KAPITAŁOWYCH LUB GŁÓWNYCH INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH DOKONANYCH W RAMACH GRUPY
KAPITAŁOWEJ EMITENTA W 2020 ROKU ............................................................................................................................................................. 5
IV. ISTOTNE TRANSAKCJE ZAWARTE PRZEZ EMITENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEGO ZALEŻNĄ Z PODMIOTAMI POWIĄZANYMI NA INNYCH
WARUNKACH NIŻ RYNKOWE, WRAZ Z ICH KWOTAMI ORAZ INFORMACJE OKREŚLAJĄCE CHARAKTER TYCH TRANSAKCJI ................................... 5
V. CHARAKTERYSTYKA POLITYKI W ZAKRESIE KIERUNKÓW ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ PRZETWÓRSTWO TWORZYW SZTUCZNYCH PLAST-
BOX S.A. ............................................................................................................................................................................................................. 5
VI. WAŻNIEJSZE ZDARZENIA MAJĄCE ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ ORAZ WYNIKI FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ W ROKU
OBROTOWYM LUB KTÓRYCH WPŁYW JEST MOŻLIWY W NASTĘPNYCH LATACH .................................................................................................. 6
VII. CHARAKTERYSTYKA STRUKTURY AKTYWÓW I PASYWÓW SKONSOLIDOWANEGO BILANSU, W TYM Z PUNKTU WIDZENIA PŁYNNOŚCI GRUPY
KAPITAŁOWEJ EMITENTA .................................................................................................................................................................................... 6
VIII. OPIS ISTOTNYCH POZYCJI POZABILANSOWYCH W UJĘCIU PODMIOTOWYM, PRZEDMIOTOWYM I WARTOŚCIOWYM .................................. 8
IX. OMÓWIENIE PODSTAWOWYCH WIELKOŚCI EKONOMICZNO-FINANSOWYCH, UJAWNIONYCH W ROCZNYM SPRAWOZDANIU FINANSOWYM,
W SZCZEGÓLNOŚCI OPIS CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W TYM O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄCY WPŁYW NA DZIAŁALNOŚĆ
GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA PRZYNAJMNIEJ W NAJBLIŻSZYM ROKU OBROTOWYM .................................................................................... 9
X. OPIS ISTOTNYCH CZYNNIKÓW RYZYKA I ZAGROŻEŃ, Z OKREŚLENIEM W JAKIM STOPNIU GRUPA KAPITAŁOWA JEST NA NIE NARAŻONA ..... 12
XI. OŚWIADCZENIE DOTYCZĄCE PRZESTRZEGANIA ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO ........................................................................................ 12
XII. POSTĘPOWANIA TOCZĄCE SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM
ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ, Z UWZGLĘDNIENIEM POSTĘPOWANIA DOTYCZĄCEGO ZOBOWIĄZAŃ ALBO WIERZYTELNOŚCI EMITENTA LUB
JEDNOSTKI OD NIEGO ZALEŻNEJ, KTÓRYCH WARTOŚĆ STANOWI CO NAJMNIEJ 10 % KAPITAŁÓW WŁASNYCH EMITENTA, Z OKREŚLENIEM:
PRZEDMIOTU POSTĘPOWANIA, WARTOŚCI PRZEDMIOTU SPORU, DATY WSZCZĘCIA POSTĘPOWANIA, STRON WSZCZĘTEGO POSTĘPOWANIA
ORAZ STANOWISKA EMITENTA ......................................................................................................................................................................... 14
XIII. POSTĘPOWANIA TOCZĄCE SIĘ PRZED SĄDEM, ORGANEM WŁAŚCIWYM DLA POSTĘPOWANIA ARBITRAŻOWEGO LUB ORGANEM
ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ, Z UWZGLĘDNIENIEM DWU LUB WIĘCEJ POSTĘPOWAŃ DOTYCZĄCYCH ZOBOWIĄZAŃ ORAZ WIERZYTELNOŚCI,
KTÓRYCH ŁĄCZNA WARTOŚĆ STANOWI ODPOWIEDNIO CO NAJMNIEJ 10 % KAPITAŁÓW WAŁASNYCH EMITENTA, Z OKREŚLENIEM ŁĄCZNEJ
WARTOŚCI POSTĘPOWAŃ ODRĘBNIE W GRUPIE ZOBOWIĄZAŃ I GRUPIE WIERZYTELNOŚCI – ZE WSKAZANIEM ICH PRZEDMIOTU, WARTOŚCI
PRZEDMIOTU SPORU, DATY WSZCZĘCIA POSTĘPOWANIA ORAZ STRON WSZCZĘTEGO POSTĘPOWANIA. ......................................................... 27
XIV. INFORMACJE O PODSTAWOWYCH PRODUKTACH, TOWARACH LUB USŁUGACH WRAZ Z ICH OKREŚLENIEM WARTOŚCIOWYM I ILOŚCIOWYM
ORAZ UDZIAŁEM POSZCZEGÓLNYCH PRODUKTÓW, TOWARÓW I USŁUG (JEŻELI SĄ ISTOTNE) ALBO ICH GRUP W SPRZEDAŻY GRUPY
KAPITAŁOWEJ OGÓŁEM, A TAKŻE ZMIANACH W TYM ZAKRESIE W DANYM ROKU OBROTOWYM ..................................................................... 27
XV. INFORMACJE O RYNKACH ZBYTU, Z UWZGLĘDNIENIEM PODZIAŁU NA RYNKI KRAJOWE I ZAGRANICZNE, ORAZ INFORMACJE O ŹRÓDŁACH
ZAOPATRZENIA W MATERIAŁY DO PRODUKCJI, TOWARY I USŁUGI, Z OKREŚLENIEM UZALEŻNIENIA OD JEDNEGO LUB WIECEJ ODBIORCÓW I
DOSTAWCÓW, A W PRZYPADKU GDY UDZIAŁ JEDNEGO ODBIORCY LUB DOSTAWCY OSIĄGA CO NAJMNIEJ 10% PRZYCHODÓW ZE SPRZEDAŻY
OGÓŁEM – NAZWA (FIRMY) DOSTAWCY LUB ODBIORCY, JEGO UDZIAŁ W SPRZEDAŻY LUB ZAOPATRZENIU ORAZ JEGO FORMALNE POWIĄZANIA
Z GRUPĄ KAPITAŁOWĄ ..................................................................................................................................................................................... 28
XVI. INFORMACJE O ZAWARTYCH UMOWACH ZNACZĄCYCH DLA DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ, W TYM ZNANYCH EMITENTOWI
UMOWACH ZAWARTYCH POMIĘDZY AKCJONARIUSZAMI (WSPÓLNIKAMI) UMOWACH UBEZPIECZENIA, WSPÓŁPRACY LUB KOOPERACJI ....... 29
XVII. INFORMACJE O POWIĄZANIACH ORGANIZACYJNYCH LUB KAPITAŁOWYCH EMITENTA Z INNYMI PODMIOTAMI ORAZ OKREŚLENIE JEGO
GŁÓWNYCH INWESTYCJI KRAJOWYCH I ZAGRANICZNYCH (PAPIERY WARTOŚCIOWE, INSTRUMENTY FINANSOWE, WARTOŚCI NIEMATERIALNE I
PRAWNE ORAZ NIERUCHOSCI), W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH DOKONANYCH POZA JEGO GRUPĄ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH ORAZ OPIS
METOD ICH FINANSOWANIA. ........................................................................................................................................................................... 29
XVIII. INFORMACJE O ZACIĄGNIĘTYCH I WYPOWIEDZIANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM UMOWACH DOTYCZĄCYCH KREDYTÓW I
POŻYCZEK, Z PODANIEM CO NAJMNIEJ ICH KWOTY, RODZAJU I WYSOKOŚCI STOPY PROCENTOWEJ, WALUTY I TERMINU WYMAGALNOŚCI ... 31
XIX. INFORMACJE O UDZIELONYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM POŻYCZKACH, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM POŻYCZEK
UDZIELONYCH JEDNOSTKOM POWIĄZANYM EMITENTA, Z PODANIEM CO NAJMNIEJ ICH KWOTY, RODZAJU I WYSOKOŚCI STOPY PROCENTOWEJ,
WALUTY I TERMINU WYMAGALNOŚCI .............................................................................................................................................................. 31
XX. INFORMACJE O UDZIELONYCH I OTRZYMANYCH W DANYM ROKU OBROTOWYM PORĘCZENIACH I GWARANCJACH, ZE SZCZEGÓLNYM
UWZGLĘDNIENIEM PORĘCZEŃ I GWARANCJI UDZIELONYCH JEDNOSTKOM POWIĄZANYM EMITENTA ............................................................. 32
3
XXI. W PRZYPADKU EMISJI PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM – OPIS WYKORZYSTANIA PRZEZ EMITENTA
WPŁYWÓW Z EMISJI DO CHWILI SPORZĄDZENIA SPRAWOZDANIA Z DZIAŁALNOŚCI ......................................................................................... 32
XXII. OBJAŚNIENIE RÓŻNIC POMIĘDZY WYNIKAMI FINANSOWYMI WYKAZANYMI W RAPORCIE ROCZNYM A WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI
PROGNOZAMI WYNIKÓW NA 2020 ROK ........................................................................................................................................................... 33
XXIII. OCENA, WRAZ Z JEJ UZASADNIENIEM, DOTYCZĄCĄ ZARZĄDZANIA ZASOBAMI FINANSOWYMI, ZE SZCZEGÓLNYM UWZGLĘDNIENIEM
ZDOLNOŚCI WYWIĄZYWANIA SIĘ Z ZACIĄGNIĘTYCH ZOBOWIĄZAŃ, ORAZ OKREŚLENIE EWENTUALNYCH ZAGROŻEŃ I DZIAŁAŃ, JAKIE GRUPA
PODJĘŁA LUB ZAMIERZA PODJĄĆ W CELU PRZECIWDZIAŁALNIA TYM ZAGROŻENIOM ...................................................................................... 33
XXIV. OCENA MOŻLIWOŚCI REALIZACJI ZAMIERZEŃ INWESTYCYJNYCH, W TYM INWESTYCJI KAPITAŁOWYCH, W PORÓWNANIU DO WIELKOSCI
POSIADANYCH ŚRODKÓW, Z UWZGLĘDNIENIEM MOŻLIWYCH ZMIAN W STRUKTURZE FINANSOWANIA TEJ DZIAŁALNOŚCI ............................. 34
XXV. INFORMACJE NA TEMAT RYZYKA: ZMIANY CEN, KREDYTOWEGO, ISTOTNYCH ZAKŁÓCEŃ PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ORAZ UTRATY
PŁYNNOŚCI FINANSOWEJ, NA JAKIE NARAŻONA JEST JEDNOSTKA A TAKŻE PRZYJĘTYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ CELACH I METODACH ZARZĄDZANIA
RYZYKIEM FINANSOWYM, ŁĄCZNIE Z METODAMI ZABEZPIECZENIA ISTOTNYCH RODZAJÓW PLANOWANYCH TRANSAKCJI, DLA KTÓRYCH
STOSOWANA JEST RACHUNKOWOŚĆ ZABEZPIECZEŃ ........................................................................................................................................ 34
XXVI. OCENA CZYNNIKÓW I NIETYPOWYCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH WPŁYW NA WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI ZA ROK OBROTOWY, Z OKREŚLENIEM
STOPNIA WPŁYWU TYCH CZYNNIKÓW LUB NIETYPOWYCH ZDARZEŃ NA OSIĄGNIETY WYNIK .......................................................................... 34
XXVII. CHARAKTERYSTYKA ZEWNĘTRZNYCH I WEWNĘTRZNYCH CZYNNIKÓW ISTOTNYCH DLA ROZWOJU GRUPY KAPITAŁOWEJ ORAZ OPIS
PERSPEKTYW ROZWOJU DZIAŁALNOŚCI CO NAJMNIEJ DO KOŃCA ROKU OBROTOWEGO NASTĘPUJACEGO PO ROKU OBROTOWYM, ZA
KTÓRY SPORZĄDZONO SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZAMIESZCZONE W RAPORCIE ROCZNYM, Z UWZGLĘDNIENIEM ELEMENTÓW STRATEGII
RYNKOWEJ PRZEZ NIEGO WYPRACOWANEJ ...................................................................................................................................................... 36
XXVIII. ZMIANY W PODSTAWOWYCH ZASADACH ZARZĄDZANIA PRZEDSIĘBIORSTWEM EMITENTA I JEGO GRUPĄ KAPITAŁOWĄ ..................... 37
XXIX. WSZELKIE UMOWY ZAWARTE MIĘDZY EMITENTEM A OSOBAMI ZARZĄDZAJĄCYMI, PRZEWIDUJĄCE REKOMPENSATĘ W PRZYPADKU ICH
REZYGNACJI LUB ZWOLNIENIA Z ZAJMOWANEGO STANOWISKA BEZ WAŻNEJ PRZYCZYNY LUB GDY ICH ODWOŁANIE LUB ZWOLNIENIE
NASTĘPUJE Z POWODU POŁĄCZENIA EMITENTA PRZEZ PRZEJĘCIE .................................................................................................................... 38
XXX. WARTOŚĆ WYNAGRODZEŃ, NAGRÓD LUB KORZYŚCI, W TYM WYNIKAJĄCYCH Z PROGRAMÓW MOTYWACYJNYCH LUB PREMIOWYCH
OPARTYCH NA KAPITALE EMITENTA, W TYM PROGRAMÓW OPARTYCH NA OBLIGACJACH Z PRAWEM PIERWSZEŃSTWA, ZAMIENNYCH,
WARRANTACH SKRYPCYJNYCH (W PIENIĄDZU, NATURZE LUB JAKIEJKOLWIEK INNEJ FORMIE), WYPŁACONYCH, NALEŻNYCH LUB POTENCJALNIE
NALEŻNYCH, ODRĘBNIE DLA KAŻDEJ Z OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH EMITENTA, BEZ WZGLĘDU NA TO, CZY ODPOWIEDNIO BYŁY
ZALICZANE W KOSZTY, CZY TEŻ WYNIKAŁY Z PODZIAŁU ZYSKU ......................................................................................................................... 38
XXXI. ŁĄCZNA LICZBA I WARTOŚĆ NOMINALNA WSZYSTKICH AKCJI (UDZIAŁÓW) EMITENTA ORAZ AKCJI I UDZIAŁÓW W JEDNOSTKACH
POWIĄZANYCH EMITENTA, BĘDĄCYCH W POSIADANIU OSÓB ZARZĄDZAJĄCYCH I NADZORUJĄCYCH (DLA KAŻDEJ OSOBY ODDZIELNIE) ......... 39
XXXII. NABYCIE UDZIAŁÓW (AKCJI) WŁASNYCH, A W SZCZEGÓLNOŚCI CELU ICH NABYCIA, LICZBIE I WARTOŚCI NOMINALNEJ, ZE WSKAZANIEM,
JAKĄ CZĘŚĆ KAPITAŁU ZAKŁADOWEGO REPREZENTUJĄ, CENIE NABYCIA ORAZ CENIE SPRZEDAŻY TYCH UDZIAŁÓW (AKCJI) W PRZYPADKU ICH
ZBYCIA .............................................................................................................................................................................................................. 39
XXXIII. INFORMACJE O ZNANYCH EMITENTOWI UMOWACH (W TYM RÓWNIEŻ ZAWARTYCH PO DNIU BILANSOWYM), W WYNIKU KTÓRYCH
MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NASTĄPIĆ ZMIANY W PROPORCJACH POSIADANYCH AKCJI PRZEZ DOTYCHCZASOWYCH AKCJONARIUSZY I
OBLIGATARIUSZY .............................................................................................................................................................................................. 39
XXXIV. INFORMACJE O SYSTEMIE KONTROLI PROGRAMÓW AKCJI PRACOWNICZYCH ....................................................................................... 39
XXXV. INFORMACJA O DACIE ZAWARCIA PRZEZ EMITENTA UMOWY Z PODMIOTEM UPRAWNIONYM DO BADANIA SPRAWOZDAŃ
FINANSOWYCH, O DOKONANI E BADANIA LUB PRZEGLĄDU SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO LUB SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA
FINANSOWEGO ORAZ OKRESIE, NA JAKI ZOSTAŁA ZAWARTA TA UMOWA .................................................................................................... 40
XXXVI. INFORMACJA O WYNAGRODZENIU PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH, WYPŁACONYM LUB
NALEŻNYM ZA 2020 ROK ODRĘBNIE ZA BADANIE ROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO, INNE USŁUGI POŚWIADCZAJĄCE, W TYM
PRZEGLĄD SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO, USŁUGI DORADZTWA PODATKOWEGO I POZOSTAŁE USŁUGI ..................................................... 40
XXXVII. NAJWAŻNIEJSZE OSIĄGNIĘCIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU ........................................................................................................ 40
XXXVIII. INFORMACJAMI DOTYCZĄCYMI ZAGADNIEŃ ŚRODOWISKA NATURALNEGO ....................................................................................... 40
XXXIX. INFORMACJA O POSIADANYCH PRZEZ JEDNOSTKĘ ODDZIAŁACH (ZAKŁADACH) ..................................................................................... 40
4
Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. za 2020 rok
I. ZAS ADY SPORZ ĄDZENI A ROCZN EGO SK ONSOLIDOWA NEG O SPRAW OZD ANIA FI NANSOW EGO
1. Zgodnie z uchwałą Walnego Zgromadzenia z dnia 10 grudnia 2004 r. sprawozdania finansowe (jednostkowe i skonsolidowane) Grupy
Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. (dalej także „Grupa” lub „Grupa Kapitałowa”) sporządzone zostały zgodnie
z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) przyjętymi przez Radę Międzynarodowych Standardów
Rachunkowości (RMSR) oraz interpretacjami opublikowanymi przez Stały Komitet ds. Interpretacji przy RMSR.
2. Szczegółowy opis zasad rachunkowości zastosowanych przy sporządzeniu sprawozdania finansowego za 2020 rok przedstawiono
w „Informacjach ogólnych” do sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. za 2020
rok.
3. W rocznym sprawozdaniu finansowym zaprezentowano dane porównywalne dotyczące analogicznego okresu roku poprzedniego
zakończonego 31 grudnia 2019 roku, które również podlegały badaniu przez biegłego rewidenta.
II. OPIS ORG ANIZACJ I GRUPY KAPITAŁO WEJ PR ZETW ÓRS TWO TW ORZYW SZTUCZNYC H „P LAST-BOX” S.A . ZE
WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄ CYCH KONSOLID ACJ I ORAZ OPIS ZM IAN W ORGANIZ ACJI GRUPY
KAPITAŁOWEJ EM ITE NTA WRAZ Z PODANIEM ICH PRZ YCZ YN
Jednostką dominującą Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. jest spółka Przetwórstwo Tworzyw
Sztucznych „Plast-Box” S.A. (dalej również „Jednostka dominująca”). Jednostka dominująca została wpisana do Krajowego Rejestru
Sądowego pod numerem KRS 0000139210 postanowieniem Sądu Rejonowego w Gdańsku, XVI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru
Sądowego z dnia 14.11.2002 r.
W skład Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. na dzień 31.12.2020 r. wchodziły:
- Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. z siedzibą w Słupsku: jako jednostka dominująca,
- Plast-Box Ukraina Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Czernihowie, Ukraina: jako jednostka zależna,
- Plast-Box Development Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Słupsku: jako jednostka zależna,
- Plast-Box Apartments Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Słupsku: jako jednostka zależna,
- Plast-Box East Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Witebsku, Białoruś: jako jednostka zależna,
- Stark Partner Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Urszulinie: jako jednostka zależna,
- Stark Partner Nieruchomości Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Urszulinie: jako jednostka zależna.
Na dzień sprawozdawczy Jednostka dominująca posiadała udziały w niżej wymienionych spółkach zależnych:
- Plast-Box Ukraina Spółka z o.o. – 100%,
- Plast-Box Apartments Spółka z o.o. – 100%,
- Plast-Box Development Spółka z o.o. – 85,14%,
- Plast-Box East Spółka. z o.o. – 100%,
- Stark Partner Spółka z o.o. – 100%,
- Stark Partner Nieruchomości Spółka z o.o. – 100%.
5
III. OP IS STR UKTURY G ŁÓWN YCH L OKAT KAP ITAŁOWYCH LUB GŁÓWNYCH INWESTYCJI KAP ITAŁOW YCH
DOKONANYCH W RAMACH GRUPY KAPITAŁOWEJ EM IT ENTA W 2020 RO KU
Na dzień sprawozdawczy Jednostka dominująca posiadała 100% udziałów w niżej wymienionych spółkach zależnych:
1) Plast-Box Ukraina sp. z o.o., udziały o wartości 32.842 tys. zł,
2) Plast-Box Apartments sp. z o.o., udziały o wartości 9.050 tys. zł pokryte wkładem pieniężnym oraz niepieniężnym w postaci
nieruchomości,
3) Stark Partner sp. z o.o. razem ze Stark Partner Nieruchomości sp. z o.o., udziały o wartości 21.511 tys. zł,
4) Plast-Box East sp. z o.o., udziały o wartości 329 tys. zł pokryte wkładem pieniężnym,
oraz
85,14% udziałów w spółce Plast-Box Development sp. z o.o. o wartości 9.966 tys. zł, pokryte wkładem pieniężnym oraz niepieniężnym w
postaci nieruchomości.
IV. ISTOTNE TRANSAKCJE ZAWARTE PRZEZ EMI TENTA LUB JEDNOSTKĘ OD NIEG O Z ALEŻNĄ Z PO DMIOTAM I
POWIĄZAN YMI NA I NNYCH WARU NKA CH NIŻ RYN KOWE, WRAZ Z ICH KWOTAMI ORAZ INFORMACJE
OKREŚLAJĄ CE CHARAKT ER TYCH TR ANS AKCJI
W 2020 roku nie wystąpiły inne, niż zawierane na warunkach rynkowych, istotne transakcje pomiędzy Przetwórstwem Tworzyw
Sztucznych „Plast-Box” S.A. a podmiotami powiązanymi.
V. CHARAKTERYS TYK A POLITYKI W ZA KRESIE KIERUN KÓW ROZWOJU GRUPY KAPIT AŁOWEJ
PRZET WÓRSTWO TWORZYW SZTUCZN YCH P LAS T- BOX S .A.
1. Utworzenie Grupy Kapitałowej było kontynuacją dotychczasowej polityki dotyczącej ekspansji Jednostki dominującej na rynek wschodni.
Poprzez utworzenie na Ukrainie spółki-córki zajmującej się produkcją opakowań plastikowych na potrzeby tego regionu Europy,
zrealizowany został strategiczny cel logistyczny polegający na „zbliżeniu się do klientów” obsługiwanych dotychczas przez Jednostkę
dominującą. Aktualnie spółka „Plast-Box Ukraina” sp. z o.o. obsługuje większość obrotów Grupy Kapitałowej dotyczących bezpośredniej
sprzedaży produktów na rynek wschodni.
2. Plast-Box Development sp. z o.o. została utworzona w celu oddzielenia działalności pobocznej od podstawowej. Podstawowym
przedmiotem działalności spółki jest kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek.
3. Plast-Box Apartments sp. z o.o. została utworzona w związku z zamiarem przeniesienia działalności zakładu w Słupsku do Słupskiej
Specjalnej Strefy Ekonomicznej w Redzikowie, co umożliwiałoby wykorzystanie posiadanego terenu w Słupsku do celów deweloperskich.
Aktualnie odstąpiono od planów przeniesienia zakładu. Podstawowym przedmiotem działalności spółki jest kupno i sprzedaż
nieruchomości na własny rachunek.
4. Plast-Box East sp. z o.o. została utworzona 11 grudnia 2017 roku. Celem powołania do życia spółki było stworzenie lepszych możliwości
współpracy z klientami z Białorusi i Rosji. Podstawowym przedmiotem działalności spółki jest handel zagraniczny.
5. Stark Partner sp. z o.o. od 21 grudnia 2018 roku w Grupie Kapitałowej. Podstawowym przedmiotem działalności spółki jest produkcja
opakowań z tworzyw sztucznych.
6. Stark Partner Nieruchomości sp. z o.o. od 21 grudnia 2018 roku w Grupie Kapitałowej. Podstawowym przedmiotem działalności spółki
jest wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi.
7. Grupa Kapitałowa Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. koncentruje się na wzroście konkurencyjności spółek krajowych
(z siedzibami w Słupsku i w Urszulinie) poprzez zwiększanie skali działalności oraz poprawie efektywności operacyjnej, a także skupiać się
będzie na wzroście pozycji rynkowej spółki ukraińskiej oraz budowie pozycji rynkowej spółki białoruskiej na rynkach Europy Wschodniej.
6
VI. WAŻ NI EJSZE ZDARZE NIA MAJĄC E ZNACZĄC Y WPŁYW NA DZIAŁ AL NOŚ Ć ORAZ WYN IKI FINANSOW E GRUPY
KAPITAŁOWEJ W ROKU OBROT OWYM LU B KTÓR YCH WPŁ YW JEST M OŻL IWY W NASTĘPN YCH LA TACH
1. Wpływ epidemii wirusa SARS-CoV-2 i choroby COVID-19 na działalność oraz wyniki finansowe Grupy Kapitałowej
Grupa Kapitałowa Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. identyfikuje kilka istotnych obszarów ryzyka związanych z
rozprzestrzenianiem się wirusa SARS-CoV-2 wywołującego chorobę COVID-19 na całym świecie, które mogą mieć wpływ na działalność
operacyjną trzech spółek wchodzących w skład Grupy Kapitałowej oraz na osiągane przez nie wyniki finansowe w przyszłości.
Z punktu widzenia zaopatrzenia w surowce oraz materiały produkcyjne, kluczowym dla ciągłości działalności spółek produkcyjnych Grupy
jest dostęp do surowców podstawowych – polipropylenów, polietylenów i polistyrenów. Spółki zabezpieczają się przed ograniczeniami w
dostępie do surowców poprzez możliwie najszerszą dywersyfikację źródeł zaopatrzenia: dywersyfikację geograficzną oraz podmiotową.
Dostawcy polipropylenu, polietylenu i polistyrenu to renomowani producenci z Bliskiego Wschodu (Arabia Saudyjska), Europy (Niemcy,
Holandia, Słowacja, Austria), producenci z Polski, a także dystrybutorzy z Polski i Europy Zachodniej. Spółki z Grupy zadbały o utrzymanie
poziomu zapasów głównych surowców na poziomie pozwalającym na nieprzerwaną produkcję przez najbliższy miesiąc. Pozostałe surowce,
materiały i półprodukty Spółka kupuje na zasadzie bieżących zamówień na rynku polskim lub rynkach zagranicznych. Na chwilę obecną
łańcuchy dostaw nie są przerwane. Natomiast wpływ ograniczeń przepustowości transportów na granicach państw jest trudny do
określenia i może wypływać na ciągłość dostaw w przyszłości.
Kluczowym obszarem działalności spółek produkcyjnych z Grupy jest sprzedaży wyprodukowanych wyrobów. Priorytetem dla spółek jest
bieżąca obsługa odbiorców. Sprzedaż Grupy zdywersyfikowana jest pod względem branżowym, produktowym i geograficznym. Na moment
publikacji Sprawozdania wpływ rozprzestrzeniania się wirusa na zamówienia, przychody ze sprzedaży i opóźnienia w płatnościach jest
niezauważalny. Nie można jednak wykluczyć ryzyka spadku sprzedaży ponieważ nie posiadamy wiedzy, czy i kiedy mogą wystąpić
ograniczenia lub wyłączania produkcji oraz wstrzymania obsługi magazynów u odbiorców. Spadek przychodów ze sprzedaży może mieć
wpływ na rentowność działalności Grupy Kapitałowej.
Utrzymanie ciągłości produkcji jest niezbędne do realizacji celów handlowych Grupy Kapitałowej. Dlatego bardzo ważne jest zapewnienie
bezpieczeństwa i właściwej higieny na stanowiskach pracy. Spółki: Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A., Plast-Box Ukraina
sp. z o.o. oraz Stark Partner sp. z o.o. posiadają wdrożone najwyższe standardy i procedury bezpieczeństwa wynikające z Certyfikatu BRC
(„Plast-Box” S.A.) i Normy ISO: 9001 (wszystkie spółki Grupy). Wymogi systemowe obu certyfikatów są gwarantem jakości dla partnerów
biznesowych i przede wszystkim stanowią zabezpieczenie pracy w bezpiecznych warunkach dla pracowników każdej ze spółek w Grupie.
Przedłużający się czas trwania epidemii i jej rozprzestrzenianie, dalsze ograniczenia administracyjne wpływające na funkcjonowanie państw
oraz ograniczenia nakładane na przedsiębiorców i obywateli mogą stanowić zagrożenie dla utrzymania ciągłości produkcji spółek Grupy
Kapitałowej.
Bezpośrednią reakcją rynków finansowych na działania rządów na rozprzestrzenianie się koronawirusa były silne zmiany kursów
walutowych. Spółka Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. stosuje naturalny headging. Dzięki zbilansowaniu zakupów
surowców podstawowych w walucie EUR lub opartych o kurs EUR, ze sprzedażą eksportową, wpływ osłabienia i umocnienia kursu PLN do
EUR jest niewielki. Natomiast spółkę Plast-Box Ukraina sp. z o.o. dotyka ekspozycja importowa, odznaczająca się wyższymi zobowiązaniami
walutowymi aniżeli należnościami walutowymi. Ukraińska spółka nie stosuje finansowych instrumentów zabezpieczających pozycję
walutową. Krótkoterminową konsekwencją (do 3 miesięcy) wpływu osłabienia hrywny ukraińskiej (UAH) do EURO, będą istotne koszty
widoczne na poziomie działalności finansowej Plast-Box Ukraina sp. z o.o., w postaci niezrealizowanych (bilansowych) różnic kursowych.
W przypadku ustabilizowania się kursu walut na obecnym poziomie, w perspektywie średnioterminowej 4-12 miesięcy, ukraińska spółka
będzie notowała wyższą od średniej rentowność operacyjną, ponieważ wyższy kurs UAH automatycznie podwyższy ceny sprzedaży na
rynku ukraińskim. Wynika to z mechanizmu kalkulacji ceny sprzedaży, która przywiązana jest do waluty EUR. W perspektywie krótko- i
średnioterminowej osłabienie (oraz umocnienie) kursu PLN do EUR nie będzie miało istotnego wpływu na rentowność i zysk ukraińskiej
7
Spółki. Dopiero zachwianie struktury sprzedaży w postaci spadku udziału sprzedaży eksportowej (EUR) może przełożyć się na większą
wrażliwość wyników finansowych i rentowności na zmianę kursu PLN do EUR.
Kluczowym aspektem działalności Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A., w perspektywie najbliższych
kilku miesięcy działalności, będzie utrzymanie płynności finansowej. Spółki z Grupy dysponują środkami finansowymi w postaci gotówki na
rachunkach bankowych oraz dostępnymi limitami w ramach kredytów w rachunkach bieżących, udostępnionymi przez banki w Polsce i na
Ukrainie. Bardzo ważnymi aspektami działalności w warunkach podwyższonego ryzyka będzie ścisły monitoring płatności odbiorców oraz
ich kondycja finansowa, zarządzanie zapasami surowców i materiałów, a także utrzymywanie właściwej wielkości zapasów wyrobów
gotowych. Na chwilę obecną spółki z Grupy nie identyfikują odchyleń od średnich wartości w żadnym obszarze zainteresowania,
wpływającym na kapitał obrotowy i ich kondycję finansową.
Zarząd Jednostki dominującej na bieżąco monitoruje sytuację rynkową oraz dokłada wszelkich starań, aby potencjalne ryzyka i ich możliwy
wpływ na procesy w Grupie Kapitałowej przewidzieć w planowaniu działalności. W przypadku powzięcia przez Zarząd Jednostki
dominującej nowych, istotnych informacji związanych z opisywaną w niniejszym sprawozdaniu sytuacją, zostaną one przekazane za
pośrednictwem odrębnego raportu bieżącego.
2. Powołanie Zarządu na nową kadencję
W dniu 17 marca 2020 roku, w związku z nadchodzącym wygaśnięciem (z dniem odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia
zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za 2019 r.) mandatu Prezesa Zarządu Grzegorza Pawlaka, Rada Nadzorcza podjęła uchwałę o
powołaniu Grzegorza Pawlaka do pełnienia funkcji Prezesa Zarządu spółki dominującej Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A.
kolejnej kadencji.
VII. C HARAKTERYS TYK A STRUKTURY AKTYWÓW I PASYWÓW SKONS OLID OWANEG O BILANS U, W TYM Z
PUNKT U WIDZ ENIA PŁ YNNOŚ CI GR UPY KAP ITAŁ OWEJ E MITE NTA
1. Charakterystyka struktury aktywów i pasywów
Suma bilansowa Grupy Kapitałowej na dzień 31 grudnia 2020 roku wyniosła 215.690 tys. zł, co w porównaniu z poprzednim rokiem oznacza
wzrost o 3,5%.
Aktywa
Aktywa trwałe stanowiły 62,7% sumy bilansowej, tj. kwotę 135.149 tys. zł, aktywa obrotowe 37,30%, tj. 80.541 tys. zł, a nieruchomości
przeznaczone do sprzedaży 0,04% w kwocie 94 tys. zł. W ciągu roku wartość aktywów trwałych wzrosła o 14.437 tys. zł (12,0%),
natomiast wartości aktywów obrotowych spadła o 8,2% licząc rok do roku (7.214 tys. zł).
Wartość zapasów na dzień bilansowy 31.12.2020 r. wynosiła 34.432 tys. zł (16,0% w strukturze aktywów) i zmniejszyła się w stosunku do
stanu sprzed roku o 11,9%, przy czym ich udział w strukturze aktywów zmniejszył się o 2,7 p.p.
Tabela 1. Struktura zapasów na dzień 31 grudnia 2020 roku w porównaniu do stanu na dzień 31 grudnia 2019 roku
Grupa zapasów
Udział w sumie
zapasów na dzień
31.12.2020 r.
Udział w sumie
zapasów na dzień
31.12.2019 r.
Zmiana
2020/2019
Wyroby gotowe
52,7%
56,4%
-3,8 p.p.
Materiały
29,1%
26,0%
3,1 p.p.
Półprodukty i produkcja w toku
10,0%
8,8%
1,2 p.p.
Towary
8,2%
8,8%
-0,6 p.p.
8
Pasywa
Kapitał własny na dzień 31.12.2020 roku wyniósł 94.091 tys. zł i stanowił 43,6% sumy pasywów. Zobowiązania wyniosły 121.559 tys. zł,
tj. 56,4% sumy pasywów. Oznacza to wzrost wartości kapitału własnego o 7,8% oraz wzrost wartości zobowiązań o 0,3% w stosunku do
stanu na koniec 2019 roku.
Wysokość kapitału własnego Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. była wynikiem następujących
pozycji:
Tabela 2.
Wyszczególnienie
Wartość na dzień
31.12.2020 r.
Wartość na dzień
31.12.2019 r.
Kapitał podstawowy
41.941 tys. zł
41.941 tys. zł
Kapitał ze sprzedaży akcji powyżej ceny nominalnej
21.061 tys. zł
21.061 tys. zł
Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
- 67 tys. zł
- 49 tys. zł
Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej
-29.269 tys. zł
- 25.067 tys. zł
Zyski zatrzymane
58.739 tys. zł
46.826 tys. zł
Udziały niedające kontroli
1.686 tys. zł
2.531 tys. zł
Razem
94.091 tys. zł
87.243 tys. zł
2. Płynność finansowa Grupy i zdolność do wywiązywania się z zobowiązań
2. 1. Płynność finansowa Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A.
Tabela 3. Wskaźniki płynności finansowej
Wyszczególnienie
2020 rok
2019 rok
Zmiana
2020/2019
Wskaźnik płynności bieżącej
1,16
1,15
0,01
Wskaźnik płynności szybkiej
0,65
0,63
0,02
Na koniec 2020 roku notowany jest nieznaczny wzrost wskaźnika bieżącej płynności finansowej w wyniku spadku wartości zobowiązań
krótkoterminowych o 9,2% przy jednoczesnym spadku wartości majątku obrotowego o 8,3% w porównaniu do stanu na koniec 2019 roku.
Wskaźnik szybkiej płynności finansowej w omawianym okresie również uległ nieznacznej poprawie i mieści się w przedziale
przyjmowanym jako bezpieczny poziom dla funkcjonowania Grupy Kapitałowej.
Grupę Kapitałową charakteryzuje poprawne wywiązywanie się z bieżących zobowiązań finansowych i nie przewiduje się trudności w tym
zakresie w najbliższej przyszłości.
VIII. OPIS ISTOTNYC H POZY CJI POZAB ILANSOWYCH W UJ ĘCIU PODMIOTOW YM, PRZEDM IOTOWYM I
WARTOŚ CI OWYM
Na kwotę pozycji pozabilansowych składały się środki trwałe wykazywane pozabilansowo. Wartość przedmiotu dzierżawy na dzień
31.12.2020 roku wynosiła 5.851 tys. zł. Poniżej zamieszczone jest szczegółowe zestawienie.
9
Tabela 4.
Wyszczególnienie
2020 rok
2019 rok
Zmiana
2020/2019
Formy wtryskowe – Bekuplast S.A., Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. i
Keter Poland sp. z o.o.
5.458
4.884
574
Maszyny i urządzenia - Husky Injection Molding Systems
115
128
-13
Maszyny i urządzenia - dostawcy ukraińscy
278
310
-32
Razem
5.851
5.322
529
IX. OMÓWIEN IE P ODSTAWOWYCH WI ELKOŚ CI EKONOMICZN O -FINANSOWYCH , U JAWNIONYC H W ROCZNYM
SPRAWOZD ANIU FINANS OWYM, W SZCZEGÓLNOŚ CI OPIS CZYN NIKÓW I Z DARZEŃ, W TYM O N IETYPOW YM
CHARA KTERZE, MAJĄCYCH ZNACZĄC Y WPŁ YW NA DZIAŁ ALNOŚĆ GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENT A
PRZYNAJMNIEJ W NAJBLIŻSZ YM ROKU OBROTOWYM
1. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
1.1. Przychody.
W 2020 roku skonsolidowane przychody netto ze sprzedaży ogółem wyniosły 205.779 tys. zł, notując spadek w stosunku do 2019 roku o
3,4%. W strukturze przychodów ogółem 92,2% stanowiły przychody ze sprzedaży produktów, które w stosunku do 2019 roku były niższe
o 3,8%. Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów w 2020 roku wyniosły 15.254 tys. zł (stanowiły 7,4% przychodów ogółem), a w
stosunku do 2019 roku były wyższe o 110 tys. zł, tj. o 0,7%.
W 2020 roku wartość sprzedaży kompletów wiader wyniosła 142.940 tys. zł i spadła w odniesieniu do 2019 roku o 4,4%, stanowiąc
jednocześnie 75,3% przychodów ze sprzedaży produktów. Wartość sprzedaży skrzyń wyniosła 8.737 tys. zł i była wyższa w odniesieniu do
2019 roku o 10,0%. Sprzedaż skrzyń stanowiła 4,6% przychodów ze sprzedaży produktów. Wartość sprzedaży wyrobów z segmentu innych
produktów z tworzyw sztucznych, produkowanych w zakładzie w Urszulinie oraz na Ukrainie wyniosła w 2020 roku 38.066 tys. zł, w
odniesieniu do 2019 roku wartość ta spadła o 4,3% notując udział w ogólnej sprzedaży produktów na poziomie 20,1%.
1.2. Koszty
1) Koszty rodzajowe w 2020 roku wyniosły 173.386 tys. zł i były niższe od analogicznych kosztów w 2019 roku o 10,0%.
2) Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów) wyniósł w 2020 roku 149.292 tys. zł i zmniejszył
się w stosunku do 2019 roku o 9,8%.
3) Koszty sprzedaży w 2020 roku wyniosły 15.352 tys. zł, notując spadek w stosunku do 2019 roku o 6,7%.
4) Koszty ogólnego zarządu wyniosły na koniec 2020 roku 19.073 tys. zł i były wyższe w stosunku do 2019 roku o 1,1%.
1.3.Wynik brutto ze sprzedaży
W 2020 roku Grupa osiągnęła zysk brutto ze sprzedaży w kwocie 56.487 tys. zł, co oznacza wzrost w odniesieniu do 2019 roku o 18,9%.
1.4. Wynik ze sprzedaży
W 2020 roku Grupa osiągnęła zysk ze sprzedaży w kwocie 22.062 tys. zł, co oznacza wzrost w stosunku do 2019 roku o 80,8%.
1.5. Wynik na działalności operacyjnej (EBIT)
W prezentowanym okresie sprawozdawczym Grupa osiągnęła zysk na działalności operacyjnej w wysokości 23.951 tys. zł, co stanowi
10
wzrost o 100,8% w porównaniu do 2019 roku.
1.6. Wynik EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja)
W 2020 roku Grupa osiągnęła wynik EBITDA w wysokości 37.418 tys. zł, co oznacza wzrost w stosunku do 2019 roku o 59,2%.
1.7. Wynik brutto
Na koniec 2020 roku zysk brutto Grupy wyniósł 19.166 tys. zł, a jego wartość zwiększyła się w porównaniu z 2019 rokiem o 72,6%.
1.8. Wynik netto
Po opodatkowaniu zysk netto Grupy w 2020 roku wyniósł 15.353 tys. zł notując wzrost w odniesieniu do 2019 roku o 74,1%.
Podsumowanie
Za cały 2020 rok Grupa Kapitałowa wypracowała skonsolidowane przychody o wartości 205.779 tys. zł wobec 213.109 tys. zł po dwunastu
miesiącach roku ubiegłego. Dzięki niższym cenom zakupu surowca podstawowego, pomimo spadku popytu i zamówień na wyroby
produkowane przez spółki z Grupy Kapitałowej w 2020 roku oraz pomimo rosnących kosztów wynagrodzeń i cen energii elektrycznej,
Grupa Kapitałowa zamknęła cały rok skonsolidowanym zyskiem netto na poziomie 15.353 tys. zł. Jednocześnie Grupa Kapitałowa
wypracowała zysk EBITDA w wysokości 37.418 tys. zł.
2. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE
Na początku 2020 roku Grupa Kapitałowa posiadała środki pieniężne w wysokości 7.907 tys. zł. W wyniku operacji gospodarczych
zrealizowanych w trakcie 2020 roku, stan środków zmniejszył się do 2.169 tys. zł. Odnotowane zmiany były efektem działalności:
2.1. Działalność operacyjna
Działalność operacyjna Grupy Kapitałowej w 2020 roku charakteryzowała się spadkiem stanu zapasów o 2.267 tys. zł, wzrostem stanu
należności o kwotę 1.831 tys. zł, spadkiem stanu zobowiązań o 6.475 tys. zł, zwiększeniem stanu rezerw o 840 tys. zł oraz wzrostem wartości
rozliczeń międzyokresowych o 268 tys. zł. Ponadto w omawianym okresie wartość amortyzacji wyniosła 13.467 tys. zł, wartość odsetek
wyniosła 2.351 tys. zł, zysk ze sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych wyniósł 310 tys. zł, strata z tytułu różnic kursowych wyniosła 189
tys. zł. Wynikające stąd dodatnie saldo przepływów pieniężnych wyniosło: 29.931 tys. zł, następnie zostało pomniejszone o 3.866 tys. zł z
tytułu zapłaconego podatku dochodowego. W ostatecznym rozrachunku środki pieniężne netto z działalności operacyjnej wyniosły na
koniec badanego okresu 26.065 tys. zł.
W porównywalnym okresie 2019 roku saldo przepływów pieniężnych na działalności operacyjnej było dodatnie i wyniosło 19.224 tys. zł.
2.2. Działalność inwestycyjna
W 2020 roku Grupa realizowała wydatki na nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych oraz inne wydatki
inwestycyjne o wartości 15.995 tys. zł. Grupa zrealizowała w 2020 roku sprzedaż wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów
trwałych o wartości 4.308 tys. zł oraz zaksięgowała wpływy w wysokości 1 tys. zł z tytułu otrzymanych odsetek. Inne wpływy inwestycyjne
w 2020 roku wyniosły 2.304 tys. zł. W wyniku realizacji wymienionych transakcji saldo przepływów pieniężnych z działalności
inwestycyjnej było ujemne i wyniosło 9.382 tys. zł. Dla porównania w roku poprzednim ujemne saldo z działalności inwestycyjnej wynosiło
7.126 tys. zł.
2.3. Działalność finansowa
W 2020 roku wydatki Grupy na zmniejszenie stanu zadłużenia oraz spłatę bieżących zobowiązań kredytowych, leasingowych i pozostałych
zobowiązań finansowych wraz z odsetkami wyniosły 36.813 tys. zł. Po stronie wpływów odnotowano 21.543 tys. zł z tytułu zaciągniętych
11
kredytów i pożyczek. W ostatecznym rozrachunku saldo przepływów pieniężnych z działalności finansowej było ujemne i wyniosło 19.045
tys. zł. Dla porównania w 2019 roku saldo przepływów pieniężnych z działalności finansowej było ujemne i wyniosło 11.331 tys. zł.
3. PODSTAWOWE WSKAŹNIKI EKONOMICZNO-FINANSOWE
Tabela 5. Podstawowe wskaźniki finansowe Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A.
Wyszczególnienie
2020 rok
2019 rok
Zmiana
2020/2019
Stopa zwrotu z kapitału – ROE
1
16,9%
10,9%
6,0 p.p.
Stopa zwrotu z aktywów – ROA
2
7,2%
4,3%
2,9 p.p.
Rentowność brutto sprzedaży
3
27,5%
22,3%
5,2 p.p.
Rentowność netto sprzedaży
4
10,7%
5,7%
5,0 p.p.
Marża EBITDA
5
18,2%
11,0%
7,2 p.p.
Marża EBIT
6
11,6%
5,6%
6,0 p.p.
Rentowność zysku brutto
7
9,3%
5,2%
4,1 p.p.
Rentowność zysku netto
8
7,5%
4,1%
3,4 p.p.
*)Stopa wypłaty dywidendy
9
42,8%
0,0%
42,8 p.p.
Wskaźnik płynności bieżącej
10
1,16
1,15
0,01
Wskaźnik płynności szybkiej
11
0,65
0,63
0,02
Wskaźnik ogólnego zadłużenia
12
56,4%
58,2%
-1,8 p.p.
Wskaźnik zadłużenia kapitałów własnych
13
129,2%
138,9%
-9,7 p.p.
1
zysk netto / (kapitał własny na pocz. okresu + kapitał własny na koniec okresu) / 2
2
zysk netto /( aktywa razem na pocz. okresu + aktywa razem na koniec okresu) / 2
3
zysk ze sprzedaży brutto / przychody netto ze sprzedaży
4
zysk ze sprzedaży / przychody netto ze sprzedaży
5
zysk operacyjny + amortyzacja / przychody netto ze sprzedaży
6
zysk operacyjny / przychody netto ze sprzedaży
7
zysk brutto / przychody netto ze sprzedaży
8
zysk netto / przychody netto ze sprzedaży
9
dywidenda / zysk netto
10
majątek obrotowy / zobowiązania krótkoterminowe
11
majątek obrotowy – zapasy – rozliczenia międzyokresowe krótkoterminowe / zobowiązania krótkoterminowe
12
zobowiązania i rezerwy na zobowiązania / aktywa razem
13
zobowiązania i rezerwy na zobowiązania / kapitał własny
*) Obliczony wskaźnik za 2020 rok uwzględnia wypłatę dywidendy za 2019 rok.
Tabela 6. Wskaźniki sprawności zarządzania aktywami
Wskaźnik (w dniach)
2020 rok
2019 rok
Zmiana
2020/2019
Cykl rotacji zapasów
65,2
66,2
- 1,0
Cykl rotacji należności
65,9
62,2
3,7
Cykl rotacji zobowiązań
67,8
74,6
- 6,8
Cykl operacyjny
131,1
128,4
2,7
Cykl konwersji gotówki
63,3
53,8
9,5
12
Zasady liczenia wskaźników:
– cykl rotacji zapasów – stosunek stanu zapasów na początek oraz na koniec danego okresu podzielone na 2 do przychodów ze sprzedaży
netto za dany okres, pomnożony przez liczbę dni w okresie (365),
– cykl rotacji należności – stosunek stanu należności z tytułu dostaw i usług na początek oraz na koniec danego okresu podzielone na 2 do
przychodów ze sprzedaży netto za dany okres, pomnożony przez liczbę dni w okresie (365),
– cykl rotacji zobowiązań – stosunek stanu zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług na początek oraz na koniec danego okresu
podzielone na 2 do przychodów ze sprzedaży netto w danym okresie, pomnożony przez liczbę dni w okresie (365),
– cykl operacyjny – suma cyklu rotacji zapasów i cyklu rotacji należności,
– cykl konwersji gotówki – różnica pomiędzy cyklem operacyjnym a cyklem rotacji zobowiązań z tytułu dostaw i usług.
W 2020 roku można zauważyć znaczące zmiany wskaźników sprawności zarządzania aktywami w porównaniu do 2019 roku, w tym
skrócenie cyklu rotacji zapasów o 1 dzień oraz wydłużenie cyklu rotacji należności o 3,7 dnia. Skróceniu o 6,8 dnia uległ cykl rotacji
zobowiązań. Skrócenie cyklu rotacji zapasów oraz wydłużenie cyklu rotacji należności powoduje wydłużenie cyklu operacyjnego do
poziomu 131,1 dnia (zmiana o 2,7 dnia). Wydłużenie cyklu operacyjnego oraz krótszy o 6,8 dnia cykl rotacji zobowiązań spowodowało
wydłużenie o 9,5 dnia cyklu konwersji gotówki do poziomu 63,3 dnia.
Obserwowane zmiany długości cykli rotacji odzwierciedlają sposób działania Grupy Kapitałowej. Jest to konsekwencja konsolidacji
spółek w Grupie Kapitałowej o zróżnicowanej charakterystyce działań operacyjnych, potrzeb zaopatrzenia w towary, materiały, wyroby
gotowe; zróżnicowanej charakterystyce odbiorców oraz pozycji i roli, jaką odgrywa spółka matka Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych
„Plast-Box” S.A., jako główny dostawca surowców i materiałów do wszystkich spółek produkcyjnych w Grupie Kapitałowej. Celem całej
Grupy Kapitałowej jest wypracowanie właściwych standardów zakupowych dopasowanych do charakterystyki działań produkcyjnych w
spółkach produkcyjnych Grupy, w tym tworzenie buforów produktowych dla kluczowych klientów lub zawiązywanie korzystnych umów z
głównymi wieloletnimi dostawcami.
X. OP IS ISTOTNYC H C ZYNN IKÓW R YZYK A I ZAGROŻEŃ , Z OKREŚLENIEM W JAK IM STOPNIU GRUPA
KAPITAŁOWA J EST NA NIE NARAŻ ONA
Zdaniem Zarządu Jednostki dominującej obecna sytuacja finansowa Grupy Kapitałowej, jej potencjał produkcyjny oraz pozycja rynkowa
nie niosą ze sobą istotnych zagrożeń dla dalszego rozwoju Grupy. Istnieje jednak wiele czynników zarówno o wewnętrznym jak i
zewnętrznym charakterze, które bezpośrednio, bądź pośrednio będą miały wpływ na dynamikę rozwoju Grupy Kapitałowej i osiągane
wyniki finansowe.
Zewnętrzne czynniki ryzyka
1. Ryzyko związane z ogólną sytuacją makroekonomiczną Polski i Ukrainy: sytuacja finansowa Grupy jest uzależniona od sytuacji
ekonomicznej w Polsce i na świecie, w szczególności na Ukrainie, z którym to rynkiem Grupa jest najsilniej związana poprzez zakład
produkcyjny tam umiejscowiony. Na wyniki finansowe generowane przez Grupę mają wpływ: tempo wzrostu PKB, poziom inflacji, stopa
bezrobocia oraz wysokość dochodów osobistych ludności, polityka fiskalna i monetarna państwa, zmiany poziomu konsumpcji. Istnieje
ryzyko, iż w przypadku pogorszenia sytuacji gospodarczej w Polsce lub na świecie, wystąpienia spadku popytu konsumpcyjnego lub
zastosowania instrumentów kształtowania polityki gospodarczej państwa negatywnie wpływających na pozycję rynkową spółek Grupy,
realizowane wyniki mogą ulec pogorszeniu.
2. Ryzyko uzależnienia cen surowca od wahań na rynku ropy naftowej: podstawowymi surowcami do produkcji wyrobów z tworzyw
sztucznych są granulaty polipropylenu i polietylenu otrzymywane w wyniku przetworzenia ropy naftowej. Powoduje to silne uzależnienie
ich cen od ceny ropy naftowej, której rynek - wrażliwy na sytuację polityczną na świecie – charakteryzuje się trudnymi do przewidzenia,
znacznymi wahaniami cenowymi. W okresach długoterminowych trendów wzrostowych cen ropy naftowej rosną ceny surowców i koszty
zużycia materiałów i energii w spółkach Grupy, co może skutkować pogorszeniem rentowności prowadzonej działalności.
13
3. Ryzyko nasilenia działań konkurentów i zmian pozycji konkurencyjnej na rynku polskim: Grupa jest narażona na intensyfikację działań
konkurencyjnych ze strony swoich głównych konkurentów na rynku polskim. Grupa nie posiada dominującej pozycji na polskim rynku i
intensyfikacja działań konkurencyjnych przez rywali może go zmusić do cenowej walki o odbiorcę, co może się przełożyć na spadek
rentowności prowadzonej działalności.
4. Ryzyko związane z niestabilnością rynków wschodnich: istotną częścią strategii Grupy Kapitałowej jest zdobycie pozycji lidera na rynku
ukraińskim i intensyfikacja sprzedaży na pozostałe rynki wschodnie przez jednostkę zależną „Plast-Box Ukraina” sp. z o.o oraz „Plast-Box
East” sp. z o.o.. Rynki te charakteryzują się niestabilnością i niską przewidywalnością otoczenia politycznego, prawnego i podatkowego, a
także stosunkowo wysokimi wahaniami popytu. Niestabilność rynków wschodnich może być przyczyną braku osiągnięcia przez Grupę
Kapitałową zamierzonych celów finansowych czy też pogorszeniem wyników skonsolidowanych.
5. Ryzyko szybkiego rozwoju substytutów: substytutami dla wiader i skrzynek z tworzyw sztucznych są opakowania z metalu, szkła oraz
z tektury i drewna. Istnieje ryzyko szybkiego rozwoju uznawanych za ekologiczne opakowań z metalu oraz tektury i drewna, co może
spowodować spadek popytu na produkty Grupy.
6. Ryzyko nagłego pogorszenia koniunktury w branżach, które są odbiorcami spółek Grupy: najważniejsi odbiorcy produktów Grupy
Kapitałowej działają w branżach handlowej, spożywczej oraz chemicznej, szczególnie w segmencie farb i lakierów. W przypadku nagłego
pogorszenia koniunktury w tych branżach istnieje ryzyko spadku popytu na produkty Grupy. Oprócz tego, uzależnienie Grupy od ww. branż
powoduje oddziaływanie zasad ich funkcjonowania oraz cech charakterystycznych (w tym sezonowości sprzedaży) na osiągane wyniki
finansowe Grupy.
7. Ryzyko legislacyjne Parlamentu i Rady Europejskiej w sprawie ograniczenia wpływu niektórych produktów z tworzyw sztucznych na
środowisko. W przypadku rozszerzenia ograniczeń lub zakazu wprowadzania do obrotu opakowań jednorazowego użytku z tworzyw
sztucznych o produkty wytwarzane przez Grupę Kapitałową Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. , Grupa Kapitałowa będzie
zmuszona do podjęcia działań zmierzających do wdrożenia zmian w uzgodnieniu z odbiorcami opakowań w zaplanowany i racjonalny
sposób.
Wewnętrzne czynniki ryzyka
1. Ryzyko znaczącego wpływu kosztów materiałowych na wyniki działalności: udział kosztów surowców używanych do produkcji w ogólnej
strukturze kosztów stanowił w 2020 roku około 60%. Wahania cen surowców, które są silnie skorelowane z ceną ropy naftowej na
światowych rynkach, będą zatem w bezpośredni sposób wpływać na osiągane wyniki finansowe i rentowność działalności. Zjawiskiem
umacniającym ten czynnik ryzyka jest silna konkurencja na rynku producentów opakowań z tworzyw sztucznych i brak możliwości
przeniesienia w całości wzrostu cen surowców na odbiorców.
2. Ryzyko różnic kursowych: Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. oraz spółka zależna „Plast-Box Ukraina” sp. z o.o. dokonują
zakupu dużej części podstawowych surowców do produkcji (polipropylen i polietylen) poza granicami Polski. Import surowców w ogólnej
wartości zakupów surowców i materiałów bezpośrednich Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. i ukraińskiej spółki zależnej
stanowił w 2020 roku blisko 60%. Zakupy surowców podstawowych są rozliczane lub indeksowane w EURO. Przychody ze sprzedaży
realizowane w eksporcie (poza sprzedażą na Ukrainie) i w dostawach wewnątrz UE w całości denominowane są w EURO. Udział eksportu i
dostaw wewnątrzwspólnotowych w przychodach ze sprzedaży ogółem Grupy w 2020 roku oscylował blisko 55%. Grupa Kapitałowa dąży
do osiągnięcia udziału sprzedaży zagranicznej (rozliczanej w walucie EURO) na poziomie zbliżonym do udziału kosztów surowcowych w
kosztach ogółem, w celu zminimalizowania ryzyka kursowego. Poza wymienionym zabezpieczeniem naturalnym Przetwórstwo Tworzyw
Sztucznych „Plast-Box” S.A. i spółki zależne nie stosują zabezpieczeń przed ryzykiem różnic kursowych.
3. Ryzyko nadmiernego uzależnienia od dostawców: najważniejszymi surowcami dla Grupy Kapitałowej są polipropylen i polietylen. Na
rynku działa ograniczona liczba dostawców, zdolnych do dostarczenia surowca odpowiedniej jakości. Potencjalny wzrost popytu
14
światowego na polipropylen i polietylen wraz z koniecznością zakupu przez spółki Grupy surowców o określonych, wysokich parametrach
jakościowych, stwarza ryzyko nadmiernego uzależnienia od dostawców, a co za tym idzie wzrostu cen zakupu surowców i pogorszenia
rentowności. W celu ograniczenia wpływu opisanego ryzyka Grupa zapewnia sobie dostęp do szeregu dostawców alternatywnych.
XI. OŚ WIA DCZ ENI E DOTYCZĄC E PRZESTRZEGA NIA ZASAD ŁADU KORP ORACYJN EGO
A) Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. oraz
miejsca, gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. podlegała w 2020 r. zasadom ładu korporacyjnego zawartym w dokumencie „Dobre
Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016”, w brzmieniu stanowiącym załącznik do Uchwały Nr 26/1413/2015 Rady Nadzorczej Giełdy
Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 13 października 2015 r. Treść zbioru zasad dostępna jest na stronie internetowej Giełdy
Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. (https://www.gpw.pl/pub/GPW/files/PDF/GPW_1015_17_DOBRE_PRAKTYKI_v2.pdf).
Zarząd Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. w dniu 13 stycznia 2016 r. opublikował raport bieżący EBI, zawierający
„Informację na temat stanu stosowania przez Spółkę rekomendacji i zasad zawartych w Zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW
2016”, której treść jest dostępna na stronie internetowej Spółki w zakładce Dla inwestorów/Dobre Praktyki.
B) Zakres, w jakim spółka Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. odstąpiła od postanowień zbioru zasad ładu
korporacyjnego, wskazanie tych postanowień oraz wyjaśnienie przyczyn tego odstąpienia
Spółka informowała o nie stosowaniu poniższych zasad Dobrych praktyk:
Polityka informacyjna i komunikacja z inwestorami
I.Z.1.3. schemat podziału zadań i odpowiedzialności pomiędzy członków zarządu, sporządzony zgodnie z zasadą II.Z.1,
Komentarz: W chwili obecnej Zarząd Spółki jest jednoosobowy i odpowiada za wszelkie sfery działalności Spółki.
I.Z.1.6. kalendarz zdarzeń korporacyjnych skutkujących nabyciem lub ograniczeniem praw po stronie akcjonariusza, kalendarz publikacji
raportów finansowych oraz innych wydarzeń istotnych z punktu widzenia inwestorów – w terminie umożliwiającym podjęcie przez
inwestorów decyzji inwestycyjnych,
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Spółka podaje do publicznej wiadomości w formie raportów bieżących, które również dostępne są na stronie Spółki, informacje o wszelkich
zdarzeniach korporacyjnych z odpowiednim wyprzedzeniem. Informacja w formie kalendarza w ocenie Spółki nie jest konieczna.
I.Z.1.7. opublikowane przez spółkę materiały informacyjne na temat strategii spółki oraz jej wyników finansowych,
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Wyniki finansowe Spółka zamieszcza w raportach okresowych, które publikuje stosownymi raportami oraz na stronach internetowych
Spółki. Spółka nie publikowała materiałów informacyjnych na temat strategii Spółki.
I.Z.1.8. zestawienia wybranych danych finansowych spółki za ostatnie 5 lat działalności, w formacie umożliwiającym przetwarzanie tych
danych przez ich odbiorców,
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
15
Spółka podaje do wiadomości publicznej w formie raportów okresowych informację o wynikach finansowych Spółki oraz wybrane dane
finansowe. Informacje te są również dostępne na stronie internetowej Spółki. Informacja w formie zestawień w ocenie Spółki nie jest
konieczna.
I.Z.1.9. informacje na temat planowanej dywidendy oraz dywidendy wypłaconej przez spółkę w okresie ostatnich 5 lat obrotowych,
zawierające dane na temat dnia dywidendy, terminów wypłat oraz wysokości dywidend - łącznie oraz w przeliczeniu na jedną akcję,
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Spółka podaje do wiadomości publicznej w formie raportów bieżących, informację o uchwałach podejmowanych przez Walne Zgromadzenia.
Raporty te są dostępne na stronie internetowej Spółki. Ostateczna decyzja w zakresie wypłaty dywidendy i jej wysokości należy do Walnego
Zgromadzenia.
I.Z.1.10. prognozy finansowe – jeżeli spółka podjęła decyzję o ich publikacji - opublikowane w okresie co najmniej ostatnich 5 lat, wraz z
informacją o stopniu ich realizacji,
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Spółka nie publikuje prognoz finansowych. Ostatni raz Spółka opublikowała prognozę finansową w 2010 roku - na lata 2011 - 2013.
I.Z.1.11. informację o treści obowiązującej w spółce reguły dotyczącej zmieniania podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań
finansowych, bądź też o braku takiej reguły,
Komentarz spółki dotyczący sposobu stosowania powyższej zasady.
Spółka stosuje się do zasad zmiany podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych wynikających z powszechnie
obowiązujących przepisów prawa
I.Z.1.15. informację zawierającą opis stosowanej przez spółkę polityki różnorodności w odniesieniu do władz spółki oraz jej kluczowych
menedżerów; opis powinien uwzględniać takie elementy polityki różnorodności, jak płeć, kierunek wykształcenia, wiek, doświadczenie
zawodowe, a także wskazywać cele stosowanej polityki różnorodności i sposób jej realizacji w danym okresie sprawozdawczym; jeżeli
spółka nie opracowała i nie realizuje polityki różnorodności, zamieszcza na swojej stronie internetowej wyjaśnienie takiej decyzji,
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Walne Zgromadzenie i Rada Nadzorcza podejmują decyzje personalne w odniesieniu do wyboru członków organów Spółki oraz kluczowych
pracowników. Informacje dotyczące członków organów Spółki są dostępne na stronie internetowej Spółki.
I.Z.1.16. informację na temat planowanej transmisji obrad walnego zgromadzenia - nie później niż w terminie 7 dni przed datą walnego
zgromadzenia,
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Koszty zapewnienia transmisji są wysokie a obecna struktura akcjonariatu nie wymaga zapewnienia transmisji dla akcjonariuszy. Statut
Spółki nie przewiduje transmisji obrad.
I.Z.1.20. zapis przebiegu obrad walnego zgromadzenia, w formie audio lub wideo,
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
16
Statut Spółki nie przewiduje konieczności sporządzania zapisu z obrad w formie audio lub wideo. Koszty zapewnienia zapisu audio lub
wideo są wysokie. Nie jest to konieczne z uwagi na obecną strukturę akcjonariatu Spółki.
I.Z.1.21. dane kontaktowe do osób odpowiedzialnych w spółce za komunikację z inwestorami, ze wskazaniem imienia i nazwiska oraz adresu
e-mail lub numeru telefonu.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Spółka na swojej stronie podaje dane kontaktowe, z których mogą korzystać wszystkie podmioty zainteresowane. W ocenie Spółki nie jest
konieczne wyodrębnianie danych kontaktowych w celach komunikacji z inwestorami.
I.Z.2. Spółka, której akcje zakwalifikowane są do indeksów giełdowych WIG20 lub mWIG40, zapewnia dostępność swojej strony internetowej
również w języku angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym w zasadzie I.Z.1. Niniejszą zasadę powinny stosować również spółki
spoza powyższych indeksów, jeżeli przemawia za tym struktura ich akcjonariatu lub charakter i zakres prowadzonej działalności.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Spółka nie uczestniczy w indeksach giełdowych WIG20 lub mWIG40
Zarząd i Rada Nadzorcza
II.Z.1. Wewnętrzny podział odpowiedzialności za poszczególne obszary działalności spółki pomiędzy członków zarządu powinien być
sformułowany w sposób jednoznaczny i przejrzysty, a schemat podziału dostępny na stronie internetowej spółki.
Komentarz: W chwili obecnej Zarząd Spółki jest jednoosobowy i odpowiada za wszelkie sfery działalności Spółki.
II.Z.10.4. ocenę racjonalności prowadzonej przez spółkę polityki, o której mowa w rekomendacji I.R.2, albo informację o braku takiej polityki.
Komentarz spółki dotyczący sposobu stosowania powyższej zasady:
Informacja o braku polityki została przedstawiona ustnie Zwyczajnemu Walnemu Zgromadzeniu za 2015 rok
Systemy i funkcje wewnętrzne
III.Z.1. Za wdrożenie i utrzymanie skutecznych systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu
wewnętrznego odpowiada Zarząd Spółki.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
W Spółce nie zostały wdrożone sformalizowane systemy dotyczące kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance i audytu
wewnętrznego. Zarząd Spółki dokonuje bieżącej oceny ryzyka dotyczącego funkcjonowania Spółki i zarządza tym ryzykiem. Zadania z
zakresu kontroli wewnętrznej, compliance, jako badania działania w zgodności z prawem, oraz audytu wewnętrznego sprawują organy
spółki w zakresie swoich statutowych kompetencji oraz pracownicy Spółki bezpośrednio podlegający pod Zarząd, odpowiedzialni za
funkcjonowanie określonych działów.
III.Z.2. Z zastrzeżeniem zasady III.Z.3, osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny i compliance podlegają
bezpośrednio prezesowi lub innemu członkowi zarządu, a także mają zapewnioną możliwość raportowania bezpośrednio do rady
nadzorczej lub komitetu audytu.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
17
W Spółce nie są zatrudnione osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny i compliance. Zadania z zakresu kontroli
wewnętrznej, compliance jako badania działania w zgodności z prawem oraz audytu wewnętrznego sprawują organy spółki w zakresie
swoich statutowych kompetencji oraz pracownicy Spółki bezpośrednio podlegający pod Zarząd, odpowiedzialni za funkcjonowanie
określonych działów.
III.Z.3. W odniesieniu do osoby kierującej funkcją audytu wewnętrznego i innych osób odpowiedzialnych za realizację jej zadań zastosowanie
mają zasady niezależności określone w powszechnie uznanych, międzynarodowych standardach praktyki zawodowej audytu
wewnętrznego.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
W Spółce nie jest zatrudniona osoba kierująca funkcją audytu wewnętrznego.
III.Z.4. Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny (w przypadku wyodrębnienia w spółce takiej funkcji) i zarząd
przedstawiają Radzie Nadzorczej własną ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie III.Z.1, wraz z
odpowiednim sprawozdaniem.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
W Spółce nie zostały wdrożone sformalizowane systemy dotyczące kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance i audytu
wewnętrznego. Zarząd Spółki dokonuje bieżącej oceny ryzyka dotyczącego funkcjonowania Spółki i zarządza tym ryzykiem. Zadania z
zakresu kontroli wewnętrznej, compliance, jako badania działania w zgodności z prawem, oraz audytu wewnętrznego sprawują organy
spółki w zakresie swoich statutowych kompetencji oraz pracownicy Spółki bezpośrednio podlegający pod Zarząd, odpowiedzialni za
funkcjonowanie określonych działów. W Spółce nie jest zatrudniona osoba kierująca funkcją audytu wewnętrznego. Z powyższych
względów, brak jest możliwości dokonania przez Zarząd Spółki oceny funkcjonowania procedur oraz systemów.
III.Z.5. Rada Nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie III.Z.1, w oparciu między innymi o
sprawozdania okresowo dostarczane jej bezpośrednio przez osoby odpowiedzialne za te funkcje oraz Zarząd Spółki, jak również dokonuje
rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji, zgodnie z zasadą II.Z.10.1. W przypadku gdy w spółce działa komitet
audytu, monitoruje on skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie III.Z.1, jednakże nie zwalnia to rady nadzorczej z
dokonania rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych systemów i funkcji.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
W Spółce nie zostały wdrożone sformalizowane systemy dotyczące kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance i audytu
wewnętrznego. Zarząd Spółki dokonuje bieżącej oceny ryzyka dotyczącego funkcjonowania Spółki i zarządza tym ryzykiem. Zadania z
zakresu kontroli wewnętrznej, compliance, jako badania działania w zgodności z prawem, oraz audytu wewnętrznego sprawują organy
spółki w zakresie swoich statutowych kompetencji oraz pracownicy Spółki bezpośrednio podlegający pod Zarząd, odpowiedzialni za
funkcjonowanie określonych działów. Z powyższych względów, brak jest możliwości dokonania przez Zarząd Spółki oceny funkcjonowania
procedur oraz systemów.
III.Z.6. W przypadku gdy w spółce nie wyodrębniono organizacyjnie funkcji audytu wewnętrznego, komitet audytu (lub rada nadzorcza,
jeżeli pełni funkcję komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba dokonania takiego wydzielenia.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Rada Nadzorcza dokonuje bieżącej oceny sposobu funkcjonowania Spółki i w razie zaistnienia potrzeby wyodrębnienia organizacyjnie
funkcji audytu wewnętrznego wystąpi do Zarządu Spółki ze stosowną rekomendacją.
18
Walne Zgromadzenie i relacje z akcjonariuszami
IV.Z.2. Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu spółki, spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego
zgromadzenia w czasie rzeczywistym.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Koszty transmisji obrad Walnego Zgromadzenia są za wysokie. Jednocześnie Spółka wskazuje, że struktura akcjonariatu Spółki powoduje
brak zainteresowania obradami Walnego Zgromadzenia. Nadto Statut Spółki nie przewiduje transmisji obrad.
IV.Z.3. Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na walnych zgromadzeniach.
Spółka nie stosuje powyższej zasady.
Media nie są zainteresowane udziałem w obradach walnych zgromadzeń. Poza tym udział osób nieuprawnionych może zakłócać prawidłowy
przebieg obrad.
Wynagrodzenia
VI.Z.1. Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane, by między innymi uzależniać poziom wynagrodzenia członków zarządu
spółki i jej kluczowych menedżerów od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji finansowej spółki oraz długoterminowego wzrostu wartości
dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa.
Nie ma zastosowania.
W Spółce nie funkcjonują programy motywacyjne dla członków zarządu i kluczowych menedżerów.
VI.Z.2. Aby powiązać wynagrodzenie członków zarządu i kluczowych menedżerów z długookresowymi celami biznesowymi i finansowymi
spółki, okres pomiędzy przyznaniem w ramach programu motywacyjnego opcji lub innych instrumentów powiązanych z akcjami Spółki, a
możliwością ich realizacji powinien wynosić minimum 2 lata.
Nie ma zastosowania.
W Spółce nie funkcjonują programy motywacyjne dla członków zarządu i kluczowych menedżerów.
VI.Z.4. Spółka w sprawozdaniu z działalności przedstawia raport na temat polityki wynagrodzeń, zawierający co najmniej:
1) ogólną informację na temat przyjętego w spółce systemu wynagrodzeń,
2) informacje na temat warunków i wysokości wynagrodzenia każdego z członków zarządu, w podziale na stałe i zmienne składniki
wynagrodzenia, ze wskazaniem kluczowych parametrów ustalania zmiennych składników wynagrodzenia i zasad wypłaty odpraw oraz
innych płatności z tytułu rozwiązania stosunku pracy, zlecenia lub innego stosunku prawnego o podobnym charakterze – oddzielnie dla
Spółki i każdej jednostki wchodzącej w skład Grupy Kapitałowej,
3) informacje na temat przysługujących poszczególnym członkom zarządu i kluczowym menedżerom pozafinansowych składników
wynagrodzenia,
4) wskazanie istotnych zmian, które w ciągu ostatniego roku obrotowego nastąpiły w polityce wynagrodzeń, lub informację o ich braku,
5) ocenę funkcjonowania polityki wynagrodzeń z punktu widzenia realizacji jej celów, w szczególności długoterminowego wzrostu wartości
dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa.
19
Spółka nie stosuje powyższej zasady. Spółka publikuje informacje dotyczące wynagrodzeń Członków organów Spółki zgodnie z
obowiązującymi Spółkę Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości oraz powszechnie obowiązującymi przepisami.
C) Opis sposobu działania Walnego Zgromadzenia Spółki Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A., jego zasadniczych
uprawnień oraz praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania
Zasady działania Walnego Zgromadzenia określone są w przepisach Kodeksu spółek handlowych oraz Statucie Spółki. Dodatkowe kwestie
związane z funkcjonowaniem Walnego Zgromadzenia reguluje uchwalony przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 29 marca 2010
r. „Regulamin Walnego Zgromadzenia spółki Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A.”, który jest dostępny na stronie
internetowej www.plast-box.com
Zwoływanie Walnego Zgromadzenia
Walne Zgromadzenie może być zwołane w trybie zwyczajnym lub nadzwyczajnym.
Walne Zgromadzenie odbywa się w siedzibie Spółki lub w Warszawie.
Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd. Prawo zwołania Walnego Zgromadzenia służy również akcjonariuszom i Radzie Nadzorczej w
przypadkach przewidzianych w Kodeksie spółek handlowych. Zgodnie z § 15 ust. 5 Statutu Spółki prawo żądania zwołania Walnego
Zgromadzenia przysługuje także akcjonariuszom, będącym założycielami Spółki.
Tryb i zasady zwołania Walnego Zgromadzenia określają przepisy Kodeksu spółek handlowych.
Uprawnienia Walnego Zgromadzenia
Do kompetencji Walnego Zgromadzenia należy w szczególności:
• rozpatrywanie i zatwierdzanie sprawozdania Zarządu Spółki, bilansu oraz rachunku zysku i strat za rok ubiegły,
• decydowanie o podziale zysków lub pokryciu strat,
• udzielanie członkom Rady Nadzorczej i członkom Zarządu pokwitowania z wykonania przez nich obowiązków,
• tworzenie, wykorzystywanie i likwidacja kapitałów rezerwowych i celowych,
• wybór i odwoływanie członków Rady Nadzorczej,
• zatwierdzanie regulaminu Rady Nadzorczej,
• podwyższenie lub obniżenie kapitału zakładowego,
• zmiana przedmiotu przedsiębiorstwa Spółki,
• zmiana Statutu Spółki,
• rozwiązanie i likwidacja Spółki, wybór i odwołanie likwidatorów,
• zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa oraz ustanowienie na nim prawa użytkowania,
• zbycie nieruchomości fabrycznej Spółki,
• emisja obligacji, w tym zamiennych na akcje lub z prawem pierwszeństwa,
• ustalenie wysokości wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej oraz członków Komitetu Audytu,
• inne sprawy zastrzeżone dla Walnego Zgromadzenia przepisami Kodeksu spółek handlowych,
• podejmowanie uchwał w sprawie przeniesienia własności lub zastawienia akcji imiennych,
• udzielanie zezwolenia członkom Rady Nadzorczej do zajmowania się działalnością konkurencyjną lub mającą znamiona
działalności konkurencyjnej w stosunku do Spółki.
Prawo uczestnictwa
1. Uprawnionym do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu są:
a) akcjonariusze, będący akcjonariuszami Spółki na szesnaście dni przed datą Walnego Zgromadzenia,
20
b) Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej,
c) Członkowie organów Spółki, których mandaty wygasły przed dniem Walnego Zgromadzenia.
2. Na zaproszenie Zarządu w obradach Zgromadzenia lub stosownej ich części mogą brać udział inne osoby, w szczególności biegli
rewidenci i inni eksperci, jeżeli ich udział będzie celowy ze względu na potrzebę przedstawienia Uczestnikom Zgromadzenia opinii w
rozważanych sprawach, zapewnienia pomocy prawnej lub sprawnego przeprowadzenia Zgromadzenia.
3. Na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu powinien być obecny biegły rewident.
Forma uczestnictwa
1. Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocnika.
2. Pełnomocnictwo do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu i wykonywania prawa głosu wymaga udzielenia na piśmie lub w
postaci elektronicznej. Udzielenie pełnomocnictwa w postaci elektronicznej nie wymaga opatrzenia bezpiecznym podpisem
elektronicznym weryfikowanym przy pomocy ważnego kwalifikowanego certyfikatu.
3. Uprawniony do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu udzielający pełnomocnictwa powinien złożyć Spółce zawiadomienie o
udzieleniu pełnomocnictwa w terminie umożliwiającym weryfikację tożsamości uprawnień zawiadamiającego (mocodawcy) oraz
pełnomocnika oraz ważności pełnomocnictwa.
4. Jeżeli pełnomocnictwo zostało udzielone w formie pisemnej powinno ono zostać złożone w Spółce w oryginale. Wraz z
pełnomocnictwem należy złożyć dokumenty (lub ich odpisy) i informacje, o których mowa w § 1 ust. 4 a) i ust. 5 Regulaminu
Walnego Zgromadzenia.
5. Jeżeli pełnomocnictwo zostało udzielone w formie elektronicznej do zawiadomienia o udzieleniu pełnomocnictwa w formie
elektronicznej – poza dokumentami i informacjami dotyczącymi mocodawcy, o których mowa w § 1 ust. 4 b) i ust. 5 Regulaminu
Walnego Zgromadzenia powinien zostać załączony skan pełnomocnictwa.
Tryby głosowania
Uchwały Walnego Zgromadzenia zapadaj bezwzględną większości głosów jeżeli Statut lub Kodeks spółek handlowych nie stanowi inaczej.
Uchwała o zmianie przedmiotu działalności Spółki powzięta większością 2/3 głosów oddanych przy obecności Akcjonariuszy
przedstawiających przynajmniej połowę kapitału zakładowego jest skuteczna i nie powoduje obowiązku wykupu akcji tych Akcjonariuszy,
którzy nie zgadzają się na tą zmianę.
Uchwały co do emisji akcji, emisji obligacji zamiennych i obligacji z prawem pierwszeństwa objęcia akcji, umorzenia akcji, obniżenia kapitału
zakładowego, zbycia przedsiębiorstwa Spółki albo jego zorganizowanej części, zmiany Statutu i rozwiązania Spółki zapadają większości 3/4
głosów oddanych.
Wybór Członków Rady Nadzorczej
1. Wybory członków Rady Nadzorczej mogą odbywać się na podstawie postanowień Statutu Spółki lub w trybie głosowania oddzielnymi
grupami.
2. Każdy Uczestnik Zgromadzenia posiadający akcje zwykłe na okaziciela ma prawo zgłaszania kandydatur na członków Rady Nadzorczej
wybieranych przez Walne Zgromadzenie. Kandydatury zgłasza się ustnie do protokołu wraz z uzasadnieniem.
3. Każdy Uczestnik Zgromadzenia posiadający akcje imienne uprzywilejowane ma prawo zgłaszania kandydatur na członków Rady
Nadzorczej wybieranych przez akcjonariuszy posiadających w Spółce akcje imienne. Kandydatury zgłasza się ustnie do protokołu wraz
z uzasadnieniem.
4. Zgłoszony kandydat wpisany zostaje na listę po złożeniu do protokołu oświadczenia, ustnie lub na piśmie, że wyraża zgodę na
kandydowanie.
5. Listę zgłoszonych kandydatów na członków Rady Nadzorczej z podziałem na kandydatów zgłoszonych przez Uczestników
posiadających akcje zwykłe i Uczestników posiadających akcje imienne uprzywilejowane sporządza Przewodniczący Walnego
Zgromadzenia w kolejności ich zgłoszenia, a z chwilą ogłoszenia listy uważa się ją za zamkniętą.
21
6. Wybory do Rady Nadzorczej odbywają się przez głosowanie tajne na każdego z kandydatów z osobna, w kolejności ich zgłoszenia.
7. Za wybranych na członków Rady Nadzorczej uważa się tych kandydatów, którzy jako pierwsi uzyskali wymaganą większość głosów.
Z momentem wyboru liczby członków Rady Nadzorczej określonej Statutem, wybory członków Rady Nadzorczej uważa się za
zakończone.
8. W przypadku, gdy zgodnie z art. 385 Kodeksu spółek handlowych wybór Rady Nadzorczej dokonywany jest w drodze głosowania
oddzielnymi grupami:
a) wyboru członka Rady Nadzorczej dokonuje oddzielna grupa akcjonariuszy przedstawiająca na Walnym Zgromadzeniu co najmniej
taka część akcji, jaka przypada z podziału ogólnej liczby akcji reprezentowanych na tym Walnym Zgromadzeniu przez liczbę
członków Rady Nadzorczej;
b) kandydatów zgłaszają odrębnie Akcjonariusze każdej z grup;
c) Akcjonariusze, którzy utworzą oddzielna grupę celem wyboru członka Rady Nadzorczej nie biorą udziału w wyborze pozostałych
członków Rady Nadzorczej;
d) uchwały podejmowane przez każdą grupę zamieszczane są przez notariusza w protokole z Walnego Zgromadzenia;
e) przed podjęciem uchwały przez grupę zarządza się sporządzenie listy obecności członków grupy, do której mają odpowiednie
zastosowanie przepisy prawa, postanowienia Statutu i Regulaminu dotyczące listy obecności akcjonariuszy na Walnym
Zgromadzeniu;
f) obrady poszczególnych grup są prowadzone przez Przewodniczącego grupy.
Akcjonariusz jest uprawniony w szczególności do:
1. zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia jeśli reprezentuje co najmniej połowę kapitału zakładowego lub został
upoważniony przez sąd rejestrowy i reprezentuje co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego,
2. zgłaszania projektów uchwał podczas obrad Walnego Zgromadzenia, dotyczących spraw wprowadzonych do porządku obrad
Walnego Zgromadzenia,
3. żądania zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia i umieszczenia określonych spraw w porządku obrad tego
zgromadzenia, jeżeli akcjonariusz bądź akcjonariusze reprezentują co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego,
4. żądania umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia, jeżeli akcjonariusz bądź
akcjonariusze reprezentują co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego.
D) Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego, oraz opis działania organów zarządzających,
nadzorujących lub administrujących emitenta oraz ich komitetów
1. Zarząd
Zarząd składa się z od 1 (jednego) do 3 (trzech) członków, wybieranych i odwoływanych przez Radę Nadzorczą. Kadencja Członków Zarządu
jest wspólna i trwa 3 (trzy) lata. Rada Nadzorcza spośród członków Zarządu wybiera w drodze uchwały Prezesa.
Skład Zarządu Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A od dnia 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku przedstawiał się
następująco:
1. Grzegorz Pawlak – Prezes Zarządu
Kompetencje i zasady pracy Zarządu określone zostały w następujących dokumentach:
− Statut spółki Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A.
− Regulamin Zarządu
− Kodeks spółek handlowych
22
2. Rada Nadzorcza
1. Rada Nadzorcza składa się z 5 (pięć) członków w tym Przewodniczącego i Zastępcy Przewodniczącego, wybieranych na okres 5-letniej
(pięcioletniej) wspólnej kadencji. Co najmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powinno spełniać kryterium niezależności w
rozumieniu art. 129 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Co
najmniej jeden członek Rady Nadzorczej powinien posiadać kwalifikacje w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań
finansowych.
2. Członkowie Rady Nadzorczej powoływani i odwoływani są w następujący sposób:
i. 2 (dwóch) członków Rady Nadzorczej, w tym Przewodniczącego powołują i odwołują w głosowaniu na Walnym Zgromadzeniu
akcjonariusze posiadający w Spółce akcje imienne. Powoływanie i odwoływanie następuje bezwzględną większością głosów
wynikających z akcji imiennych.
ii. 3 (trzech) członków Rady Nadzorczej powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie.
3. Członkowie Rady Nadzorczej powołani w sposób, o którym mowa w ust. 2 pkt 2 nie mogą być osobami powiązanymi ze Spółką lub
akcjonariuszami, którzy posiadają akcje imienne. Za spełnienie tego warunku uznaje się, jeżeli członek Rady Nadzorczej:
• nie jest akcjonariuszem posiadającym akcje imienne, nie jest małżonkiem, wstępnym lub zstępnym akcjonariusza posiadającego
akcje imienne,
• nie jest spowinowacony do trzeciego stopnia z akcjonariuszami posiadającymi akcje imienne,
• nie jest zatrudniony przez akcjonariusza posiadającego akcje imienne lub przez Spółkę na podstawie umowy o pracę, umowy
zlecenia lub umowy o dzieło,
• jego małżonek, wstępni lub zstępni nie są zatrudnieni przez akcjonariusza posiadającego akcje imienne lub przez Spółkę na
podstawie umowy o pracę, umowy zlecenia lub umowy o dzieło.
Posiedzenia Rady odbywają się co najmniej raz na kwartał i są zwoływane przez Przewodniczącego Rady. Zawiadomienia o terminie
zebrania Rady wraz z przewidywanym porządkiem obrad i w miarę możliwości materiałami informacyjnymi dotyczącymi spraw
objętych porządkiem obrad, winny być dostarczone na 7 dni przed terminem zebrania, listem poleconym lub do rąk własnych Członka
Rady albo przy wykorzystaniu środków przekazu elektronicznego. W uzasadnionych przypadkach Przewodniczący Rady może
zarządzić inny sposób i termin powiadomienia Członków Rady o dacie i przewidywanym porządku obrad.
Skład Rady Nadzorczej od dnia 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku przedstawiał się następująco:
1. Dariusz Głażewski – Przewodniczący Rady Nadzorczej
2. Adam Laskowski – Członek Rady Nadzorczej
3. Iuliia Yashchenko (wcześniej Vlasenko) – Członek Rady Nadzorczej
4. Natalia Majer – Członek Rady Nadzorczej
5. Krzysztof Burszka – Członek Rady Nadzorczej
Kompetencje i zasady pracy Rady Nadzorczej określone zostały w następujących dokumentach:
− Statut Spółki Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A.
− Regulamin Rady Nadzorczej
− Kodeks spółek handlowych.
3. Komitet Audytu
Na mocy Uchwały Nr 1/IX/2017 Rady Nadzorczej z dnia 8 września 2017 roku w Spółce powołany został Komitet Audytu Rady Nadzorczej,
w skład którego wchodzi 3 członków powoływanych pośród Członków Rady Nadzorczej Spółki.
W 2020 roku Komitet Audytu działał w następującym składzie:
1. Dariusz Głażewski - Przewodniczący Komitetu Audytu,
2. Iuliia Yashchenko (wcześniej Vlasenko) – Członek Komitetu Audytu,
3. Natalia Majer – Członek Komitetu Audytu.
W 2020 roku Komitet Audytu odbył 4 posiedzenia.
23
Zgodnie z ustawą z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (dalej Ustawa o
biegłych) w skład Komitetu Audytu musi wchodzić co najmniej jeden Członek posiadający wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości
lub badania sprawozdań finansowych oraz co najmniej jeden Członek posiadający wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa
Spółka. Zgodnie ze złożonymi przez poszczególnych Członków Komitetu Audytu oświadczeniami:
• Ustawowe kryteria niezależności, o których mowa w art. 129 ust. 3 Ustawy o biegłych spełniają:
1. Dariusz Głażewski,
2. Natalia Majer.
• Wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych posiadają:
1. Dariusz Głażewski z uwagi na:
• przebieg dotychczasowej kariery zawodowej obejmujący m.in. od 2013 roku pełnienie funkcji prezesa zarządu spółki z o.o. będącej
częścią międzynarodowej grupy firm z branży IT (Francja, UK, Polska, Kanada) z bezpośrednią odpowiedzialnością za
sprawozdawczość finansową,
• uczestnictwo w cyklu szkoleń „Finanse dla niefinansistów” prowadzonym przez EY Academy of Business.
2. Iuliia Yashchenko (wcześniej Vlasenko) z uwagi na:
• uzyskane wykształcenie: 1997-2001 Taraszczańska Uczelnia Agrotechniczna, studia z zakresu „Rachunkowość” – dyplom
młodszego specjalisty i kwalifikacje księgowego oraz
• w okresie 08.2001- 06.2002 – edukację w Akademii Państwowej Podatkowej Służbie Ukrainy.
• Wiedzę i umiejętności w zakresie branży, w której działa Spółka posiada Dariusz Głażewski z uwagi na:
• 7 letni okres sprawowania mandatu w Radzie Nadzorczej Spółki,
• doświadczenie jako zewnętrzny konsultant przetwórców tworzyw sztucznych w projektach dotyczących poszukiwania
branżowych inwestorów i partnerów biznesowych, poszukiwaniu innowacyjnych rozwiązań technologicznych,
• uczestnictwo w szkoleniach dotyczących przetwórstwa tworzyw sztucznych.
Zgodnie z przyjętą przez Komitet Audytu polityką i procedurą wyboru firmy audytorskiej, w nawiązaniu do postanowień Statutu Spółki,
wyboru firmy audytorskiej dokonuje Rada Nadzorcza na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu. W przypadku, gdy wybór firmy
audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych Spółki, nie dotyczy przedłużenia umowy o badanie sprawozdania
finansowego Komitet Audytu składa rekomendację dla Rady Nadzorczej, po przeprowadzeniu postępowania ofertowego, a rekomendacja
zawiera przynajmniej dwie proponowane firmy wraz z uzasadnieniem oraz wskazanie uzasadnionej preferencji Komitetu Audytu wobec
jednej z nich. Jeżeli decyzja Rady Nadzorczej Spółki odbiega od rekomendacji Komitetu Audytu, wówczas Rada Nadzorcza zobowiązana jest
uzasadnić przyczyny niezastosowania się do rekomendacji.
Rekomendacja Komitetu Audytu Spółki dla Rady Nadzorczej Spółki z dnia 11 maja 2020 r. w sprawie wyboru firmy audytorskiej
przeprowadzającej badanie rocznych jednostkowych sprawozdań finansowych Spółki, skonsolidowanych sprawozdań finansowych Grupy
Kapitałowej Spółki i przeglądu półrocznych sprawozdań jednostkowych i skonsolidowanych za lata 2020-2021 spełniała obowiązujące
warunki.
Przyjęta polityka świadczenia dodatkowych usług nie będących badaniem przez firmę audytorską obejmuje regulacje dotyczące świadczenia
usług rewizji finansowej oraz innych usług nie będących czynnościami rewizji finansowej przez firmę audytorską przeprowadzającą
badanie, podmioty powiązane oraz członków sieci, do której należy firma audytorska na rzecz Spółki oraz jednostek przez nią
kontrolowanych.
Każdorazowe świadczenie dodatkowych usług przez firmę audytorską, podmioty i osoby wskazane w zdaniu poprzednim wymaga
przeprowadzenia przez Komitet Audytu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności oraz uzyskania zgody udzielonej przez Komitet Audytu
24
Rady Nadzorczej Spółki. W 2020 r. poza usługami dotyczącymi badania rocznego sprawozdania finansowego oraz rocznego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki firma audytorska przeprowadzała przegląd śródrocznego skróconego sprawozdania
finansowego oraz śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za okres zakończony 30 czerwca 2020
roku.
E) Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w
odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych
Przygotowanie danych finansowych na potrzeby sprawozdawczości Spółki jest procesem częściowo zautomatyzowanym i opartym na
Księdze Głównej Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A.
Przygotowanie danych źródłowych podlega sformalizowanym procedurom operacyjnym i akceptacyjnym, które określają zakres
kompetencji poszczególnych osób. Wszelkie zapisy wprowadzone do Księgi Głównej podlegają kontroli i uzgodnieniu z zapisami w
dokumentach.
Dane finansowe oraz dane opisowe na potrzeby sprawozdań finansowych Spółki przygotowane są przez Dział Księgowości i Dział
Finansowy Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. Osoby przygotowujące sprawozdania finansowe korzystają głównie z
zapisów w Księdze Głównej. Dane prezentowane w sprawozdaniach finansowych uzgadniane są z zapisami w Księdze Głównej Spółki.
Osoby odpowiedzialne za przygotowanie poszczególnych elementów sprawozdania finansowego potwierdzają zgodność danych ze stanem
faktycznym oraz ich ujęcie w księgach.
Przygotowane Sprawozdanie jest formalnie zatwierdzane przez Głównego Księgowego Spółki. Sprawozdanie zatwierdzone przez Głównego
Księgowego Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. akceptuje Zarząd Spółki. Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box”
S.A. Spółka stale monitoruje istotne czynniki ryzyka prawnego, podatkowego, gospodarczego, operacyjnego, itp.
F) Ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Emitenta
Statut Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. ustanawia następujące ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności
akcji imiennych:
Przeniesienie własności lub zastawienie akcji imiennej wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia, chyba że następuje ono na rzecz
małżonków lub zstępnych. W przypadku zbywania akcji imiennych na rzecz innych osób, niż określone powyżej, pozostałym akcjonariuszom
posiadającym akcje imienne przysługuje prawo pierwszeństwa nabycia akcji po cenie równej ich wartości bilansowej określonej według
ostatniego zbadanego przez audytora sprawozdania finansowego Spółki. Prawo to należy wykonać w terminie 21 (dwadzieścia jeden) dni
od dnia zgłoszenia do spółki zamiaru zbycia akcji imiennych poprzez złożenie pisemnego oświadczenia do Spółki i zapłatę ceny za akcje za
pośrednictwem Spółki.
W przypadku nieskorzystania z prawa pierwszeństwa Zarząd w terminie 30 (trzydziestu) dni od daty powiadomienia przez akcjonariusza
o zamiarze zbycia lub zastawienia akcji ogłasza fakt zwołania Walnego Zgromadzenia wyznaczając jego termin na dzień przypadający w
okresie nie dłuższym niż 30 dni od dnia ogłoszenia o zwołaniu Walnego Zgromadzenia.
Uchwała Walnego Zgromadzenia określi nabywcę akcji lub sposób jego ustalenia, sposób ustalenia ceny sprzedaży oraz czas przez jaki
akcjonariusz jest związany podjętą uchwałą.
Zbycie akcji imiennych z naruszeniem powyższych postanowień jest bezskuteczne wobec Spółki.
G) Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu
przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy,
zgodnie z którymi, przy współpracy Spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania
papierów wartościowych
25
Brak ograniczeń.
H) Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do pojęcia
decyzji o emisji lub wykupie akcji
Zarząd składa się z od 1 (jednego) do 3 (trzech) członków, wybieranych i odwoływanych przez Radę Nadzorczą. Kadencja Członków Zarządu
jest wspólna i trwa 3 (trzy) lata.
Rada Nadzorcza spośród członków Zarządu wybiera w drodze uchwały Prezesa.
Zarząd kieruje bieżącą działalnością Spółki i do zakresu jego działalności należą wszystkie sprawy, które nie zostały zastrzeżone
do kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej.
W przypadku Zarządu wieloosobowego do składania oświadczeń w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków Zarządu
albo jednego członka Zarządu łącznie z prokurentem łącznym.
Prokury udziela Zarząd Spółki.
Do wykonywania czynności określonego rodzaju lub specjalnych poruczeń mogą być ustanawiani pełnomocnicy działający samodzielnie
w granicach pisemnie udzielonego im przez Zarząd umocowania.
Upoważnia się Zarząd do nabycia i zbycia nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w nieruchomości o wartości
nieprzekraczającej równowartość 2% sumy aktywów Spółki ustalonych na podstawie ostatniego zatwierdzonego sprawozdania
finansowego. Nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w nieruchomości za cenę przekraczającą równowartość
2% sumy aktywów Spółki ustalonych na podstawie ostatniego zatwierdzonego sprawozdania finansowego wymaga uzyskania zgody Rady
Nadzorczej Spółki. Upoważnia się Zarząd do nabycia i zbycia nieruchomości lub udziału w nieruchomości po uzyskaniu zgody Rady
Nadzorczej Spółki.
Zarządowi w Statucie nie zostało przyznane uprawnienie do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji.
I) Zasady zmiany statutu lub umowy spółki Emitenta
Uchwała co do zmiany Statutu zapada większością 3/4 głosów oddanych. Procedura i zasady zmiany Statutu zgodne są z postanowieniami
Kodeksu spółek handlowych.
J) Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby
posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich
procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu
Tabela 7. Stan akcjonariuszy posiadających znaczne pakiety akcji na dzień 19 kwietnia 2021 roku przedstawiał się następująco:
Posiadacz akcji
Liczba akcji
uprzywilejowanych
Liczba akcji
zwykłych
Łączna liczba
akcji
Udział w
kapitale
zakładowym
(%)
Liczba
głosów na
WZA
Udział w
ogólnej
liczbie
głosów na
WZA (%)
Paravita Holding Limited
10.228.720
10.228.720
24,39%
10.228.720
24,39%
Hillmount Trading Limited
9.111.053
9.111.053
21,72%
9.111.053
21,72%
Nargara Investments Limited
6.781.371
6.781.371
16,17%
6.781.371
16,17%
Grzegorz Pawlak wraz z Ewą
Pawlak
50
3.854.848
3.845.898
9,19%
3.854.948
9,19%
Krzysztof Moska
1.848.702
1.848.702
4,41%
1.848.702
4,41%
26
Zmiany w stanie posiadania pakietów akcji dających ponad 5% głosów akcjonariuszom na WZ po okresie sprawozdawczym:
1. Zawiadomienie o zmianie stanu posiadania
W dniu 1 lutego 2021 r. Zarząd Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „PLAST-BOX” S.A. („Spółka”) poinformował, iż Spółka w dniu 1 lutego
2021 r. otrzymała od Pana Krzysztofa Moski zawiadomienie następującej treści:
„Na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów
finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (tj. Dz.U. z 2020r, poz. 2080 z późn. zm.) [„Ustawa”],
zawiadamiam, iż w wyniku zawarcia przeze mnie w dniu 29 stycznia 2021 roku transakcji zbycia 383 300 sztuk akcji spółki
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych Plast-Box S.A. z siedzibą w Słupsku („Spółka”), w ramach sesyjnych transakcji zbycia akcji na rynku
regulowanym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., doszło do zmiany dotychczas posiadanego przeze mnie udziału w
ten sposób, iż nastąpiło zejście przeze mnie poniżej progu 5% ogólnej liczby głosów na WZA Spółki („Zmiana Stanu Posiadania”).
Przed Zmianą Stanu Posiadania posiadałem 2 232 002 akcji Spółki, stanowiących 5,32% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz
5,32% % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, tj. uprawniających do wykonywania 2 232 002 głosów z akcji Spółki.
Po Zmianie Stanu Posiadania, posiadam 1 848 702 akcji Spółki, stanowiących 4,41% udziału w kapitale zakładowym Spółki oraz 4,41%
ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, tj. uprawniających do wykonywania 1 848 702 głosów z akcji Spółki. Informuję
jednocześnie, iż nie posiadam podmiotów zależnych, posiadających akcje Spółki, brak jest osób, o których mowa w art. 87 ust.1 pkt.3
lit. c Ustawy, a także nie posiadam instrumentów finansowych o których mowa w art. 69b ust. 1 Ustawy.”
2. Zawiadomienie o zmianie stanu posiadania
W dniu 12 lutego 2021 r. Zarząd Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych "Plast-Box" S.A. (Spółka) poinformował, iż w dniu 12 lutego 2021 r.
Spółka otrzymała od Nargara Investments LTD. z siedzibą w Nikozji - spółkę utworzoną zgodnie z prawem Republiki Cypru (Akcjonariusz),
zawiadomienie następującej treści:
„Działając na podstawie art. 69 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów
finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (t.j. Dz. U. z 2016 r., poz. 1639, w dalszym toku określana
jako „Ustawa o ofercie publicznej”), niniejszym oświadczam, iż: w wyniku zawartej w dniu 10 lutego 2021 sesyjnej pakietowej transakcji
nabycia na rynku regulowanym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., 500 000 sztuk akcji Spółki doszło do zmiany dotychczas
posiadanego przez Akcjonariusza udziału w ten sposób, iż nastąpiło przekroczenie progu 15% ogólnej liczby głosów na walnym
zgromadzeniu Spółki („Zmiana stanu posiadania”). Przed Zmianą stanu posiadania Akcjonariusz posiadał 6 281 371 akcji Spółki,
stanowiących 14,98% kapitału zakładowego Spółki oraz uprawniających do wykonywania 6 281 371 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki,
co stanowiło 14,98% ogólnej liczby głosów.
Aktualnie Akcjonariusz posiada 6 781 371 akcji Spółki stanowiących w przybliżeniu 16,17% kapitału zakładowego Spółki oraz uprawniających
do wykonywania 6 781 371 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, co stanowi w przybliżeniu 16,17% ogólnej liczby głosów. Akcjonariusz
nie posiada podmiotów zależnych, które byłyby właścicielami akcji Spółki, brak jest osób, o których mowa w art. 87 ust.1 pkt.3 lit. c Ustawy,
a także nie posiada instrumentów finansowych, o których mowa w art. 69b ust. 1 Ustawy.”
K) Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnia kontrolne, wraz z opisem tych
uprawnień
W Spółce nie występują papiery wartościowe, które dają specjalne uprawnienia kontrolne.
27
L) Opis polityki różnorodności stosowanej do organów administrujących, zarządzających i nadzorujących emitenta
w odniesieniu do aspektów takich jak na przykład wiek, płeć lub wykształcenie i doświadczenie zawodowe, celów tej polityki
różnorodności, sposobu jej realizacji oraz skutków w danym okresie sprawozdawczym
Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. nie stosuje polityki różnorodności.
Walne Zgromadzenie i Rada Nadzorcza podejmuje decyzje personalne w odniesieniu do wyboru członków organów Przetwórstwa Tworzyw
Sztucznych „Plast-Box” S.A. Informacje dotyczące członków organów Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. są dostępne na
stronie internetowej Spółki.
XII. POSTĘPO WAN IA TOCZĄC E S IĘ PRZED SĄDEM, ORGA N EM WŁAŚCI WYM DLA POS TĘP OWA NIA
ARBITR AŻ OWEG O LUB ORGANEM ADMINIS TR ACJI PU BLI C ZN EJ, Z UWZ GLĘDNIENIEM POST ĘPOWAN IA
DOTYCZĄC EGO ZOBOWIĄZAŃ ALBO WIERZYTELNOŚ CI EMITENT A LUB JEDNOST KI OD NIEG O ZALEŻN EJ ,
KTÓRYCH WARTOŚĆ STANOWI CO NAJMNIEJ 10 % KA PITAŁÓW WŁAS NYCH EM ITENTA, Z OK REŚLENIEM:
PRZEDMIOTU POSTĘPOWANIA, WARTOŚCI PRZEDMIOTU SPORU , DAT Y WSZCZĘCIA P OST ĘPOWANIA, STRON
WSZCZĘTEGO P OSTĘPO WAN IA ORAZ STA NOW ISKA EM ITE NTA
Nie wystąpiły.
XIII. POST ĘPOW AN IA TOCZĄCE SIĘ PRZED SĄDEM, ORG A NEM WŁAŚ CIWYM DLA POS TĘPOWANIA
ARBITR AŻ OWEG O LUB ORGANEM ADMINISTRACJI PUBLICZNEJ, Z UW ZGLĘDNI ENIEM DWU LUB WIĘCEJ
POST ĘPOWAŃ DOTY CZĄ CYC H Z OBOWIĄZA Ń ORA Z WIERZY TELN OŚCI, KTÓR YCH ŁĄCZNA WARTOŚĆ STANOW I
ODPOW IEDNIO CO NAJ MNIEJ 10 % KAP ITAŁÓW WAŁASNYCH EMITENTA, Z OKREŚLENIEM ŁĄCZ NEJ
WARTOŚ CI POSTĘP OWAŃ ODR ĘBN IE W GRUPIE Z OBOWIĄZ AŃ I GRUPI E WIERZYTEL NOŚCI – ZE WS KAZAN IEM
ICH PRZEDMIOTU, WARTOŚC I PRZEDMIOTU S PORU, DAT Y WSZCZ ĘCIA POSTĘP OWANIA ORAZ STRON
WSZCZĘTEGO P OSTĘPO WAN IA.
Nie wystąpiły.
XIV. INFORMACJ E O POD STAWOWYCH PR ODUK TACH, TOWARAC H LUB US ŁUGACH WRAZ Z IC H OKREŚLENIEM
WARTOŚ CI OWYM I IL OŚCIOWYM ORAZ UDZIA ŁEM POSZCZEGÓLNYCH PRODUKTÓW, TO WARÓW I US ŁUG
(JEŻELI S Ą IS TOTNE) ALBO ICH GRUP W SPR ZED AŻY GRUPY KAPIT AŁOW EJ OG ÓŁEM, A TAKŻE ZMIANACH W
TYM ZAKR ESI E W DANYM ROKU OBR OTO WYM .
Przychody ze sprzedaży produktów, usług, towarów i materiałów Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. w
2020 roku zanotowały spadek o 3,4% do wartości 205.779 tys. zł w stosunku do 2019 roku.
Tabela 8. Wartość i struktura sprzedaży wyszczególnionych grup przychodowych w 2020 roku w zestawieniu z 2019 rokiem.
2020 rok
2019 rok
2020/2019
Grupa przychodowa
Wartość
Struktura
Wartość
Struktura
Dynamika
Zmiana
udziałów
Wiadra
142.940
69,5%
149.825
70,3%
-4,6%
- 0,8 p.p.
Skrzynki
8.737
4,2%
7.940
3,7%
10,0%
0,5 p.p.
Inne wyroby z tworzyw sztucznych
38.066
18,5%
39.771
18,6%
-4,3%
- 0,1 p.p.
Usługi
782
0,4%
482
0,2%
62,2%
0,2 p.p.
Towary i materiały
15.254
7,4%
15.364
7,2%
- 0,7%
0,2 p.p.
Razem
205.779
213.109
- 3,4%
Dodatnią dynamiką sprzedaży w porównaniu do 2019 roku wykazała się sprzedaż skrzynek – o 10,0%. Sprzedaży wiader, innych wyrobów
z tworzyw sztucznych oraz sprzedaż towarów i materiałów spadły odpowiednio o 4,4%, 4,3% i 0,7% w porównaniu do 2019 roku.
28
XV. INFORMACJE O RYN KACH Z BYTU, Z UWZGLĘ DNIENIEM PODZIAŁU NA RYNKI KR AJOWE I ZAGRANICZ NE,
ORAZ IN FORMACJ E O ŹRÓDŁACH ZAO PATRZENIA W MAT ERIAŁY DO PRODUKCJ I, TO WAR Y I USŁUGI, Z
OKREŚLEN IEM UZALEŻNIENIA OD J EDN EGO LUB WI ECEJ ODBIORCÓW I D OSTAWCÓW, A W PRZYP ADKU GDY
UDZIAŁ JEDN EGO ODBIORCY LUB D OSTAWCY OSIĄGA CO NAJMNIEJ 10% PRZYCHODÓW ZE S PRZEDAŻ Y
OGÓŁEM – NAZWA ( FIR MY) DOST AW CY LUB OD BIOR CY, JEGO UDZIAŁ W SPRZEDAŻY LUB ZAOPATRZENIU
ORAZ JEGO FORMA LNE POWIĄZ ANIA Z GRUPĄ KAPITAŁOWĄ
1. Sprzedaż Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. kierowana była na rynek krajowy (Polska) i na
rynki zagraniczne. Struktura sprzedaży na dwóch podstawowych kierunkach, czyli kraj i zagranica, nie zmieniła się w 2020 roku. Sprzedaż
krajowa, która zanotowała spadek przychodów ze sprzedaży o 3,5% w porównaniu z ubiegłym rokiem, odpowiadała za 45,0% udziału w
całkowitych obrotach Grupy Kapitałowej w 2020 roku. Natomiast wartość sprzedaż zagranicznej ogółem spadła o 3,4% utrzymując udział
w sprzedaży ogółem na poziomie z 2019 roku, czyli 55%.
Tabela 9. Udział sprzedaży eksportowej produktów, usług, towarów i materiałów Grupy Kapitałowej w 2020 i 2019 roku.
Udział sprzedaży
Zmiana
Rynek sprzedaży
2020 rok
2019 rok
2020/2019
Krajowy
45,0%
45,0%
0,0 p.p.
Zagraniczny
55,0%
55,0%
0,0 p.p.
Tabela 10. Struktura geograficzna sprzedaży Grupy Kapitałowej w 2020 i 2019 roku.
Segment geograficzny sprzedaży
2020 rok
2019 rok
2020/2019
Wartość
Struktura
Wartość
Struktura
Dynamika
Zmiana
udziałów
Polska
92.505
45,0%
95.891
45,0%
- 3,5%
0,0 p.p.
UE (oprócz Polski)
61.042
29,7%
65.166
30,6%
- 6,3%
- 0,9 p.p.
Europa Wschodnia
51.751
25,1%
51.256
24,0%
1,0%
1,1 p.p.
Pozostałe
481
0,2%
796
0,4%
-39,6%
-0,2 p.p.
Razem
205.779
213.109
- 3,4%
W okresie sprawozdawczym dodatnią dynamiką zmian charakteryzował się rynek sprzedaży Europy Wschodniej (+1,0%), co przełożyło się
na wzrost udziału tego segmentu geograficznego o 1,1 p.p. w ogólnej strukturze przychodów Grupy Kapitałowej. Na pozostałych rynkach,
na których obecna jest Grupa ze swoją ofertą zanotowano spadek przychodów ze sprzedaży - segment sprzedaży krajowej spadł o 3,5%,
natomiast segment sprzedaży do Unii Europejskiej spadł o 6,3% rok do roku. Przełożyło się to na spadek udziału unijnego kierunku
sprzedaży o 0,9 punktu procentowego, przy jednoczesnym utrzymaniu udziału sprzedaży na kierunku krajowym (Polska) na niezmienionym
poziomie w ogólnej strukturze przychodowej w odniesieniu do 2019 roku.
2. Zakupy i zaopatrzenie Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. w podstawowe surowce i materiały
dokonywane były w przeważającej części za granicą. W okresie sprawozdawczym udział dostawców zagranicznych w zaopatrzeniu Grupy
w podstawowe surowce do produkcji osiągnął poziom 60,4%.
Tabela 11. Struktura zaopatrzenia Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. w surowce do produkcji w 2020 roku
w porównaniu z rokiem ubiegłym.
Kierunek zaopatrzenia
2020 rok
2019 rok
Zmiana
2020/2019
Import
54,6%
55,8%
-1,2 p.p.
Kraj
45,4%
44,2%
+1,2 p.p.
29
Na rynku krajowym kluczowymi dostawcami, których udział w zaopatrzeniu Grupy Kapitałowej w podstawowe materiały i surowce do
produkcji przekroczył 10% były:
• Sabic Sales Europe B.V – udział w zaopatrzeniu Emitenta w surowce i materiały do produkcji w 2020 roku wyniósł 21,3%,
• Braskem Netherlands B.V. – udział w zaopatrzeniu Emitenta w surowce i materiały do produkcji w 2020 roku wyniósł 9,8%,
• Basell Orlen Polyolefins Sprzedaż Sp. z o.o. – udział w zaopatrzeniu Emitenta w surowce do produkcji w 2020 roku wyniósł 15,3%.
Wymienione wyżej podmioty, poza umowami zaopatrzenia zawieranymi na czas określony, nie były i nie są w jakikolwiek inny sposób,
powiązane z Grupą Kapitałową Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A.
Tabela 12. Struktura zaopatrzenia zagranicznego Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. w podstawowe
surowce do produkcji w 2020 roku w porównaniu z rokiem ubiegłym.
Kraj
Struktura udziału dostawców zagranicznych
2020 rok
2019 rok
Zmiana 2020/2019
Holandia
38,9%
49,4%
-10,5 p.p.
Niemcy
36,7%
17,2%
19,5 p.p.
Słowacja
13,5%
14,3%
-0,8 p.p.
Belgia
4,6%
5,9%
-1,3 p.p.
Czechy
4,4%
5,4%
-1,0 p.p.
Inne
1,9%
7,8%
-6,1 p.p.
Głównymi kierunkami zaopatrzenia Grupy Kapitałowej w surowce z importu w 2020 roku były dostawy z Holandii 38,9% udziału w
strukturze zakupów zagranicznych.
XVI. INFORMACJE O ZAWARTYC H UMO WACH ZNACZĄCY CH DLA DZIAŁALN OŚCI GRUPY KA PITAŁO WEJ , W TYM
ZNANYCH EMITENT OWI UMOWAC H ZAWARTYC H POMIĘDZ Y AKCJ ONAR IU SZAMI (WSPÓLNI KAMI) UM OWAC H
UBEZP IECZENIA, WSPÓŁPRAC Y LUB KOOP ERACJ I
1. Zawarcie znaczącej umowy ramowej
W dniu 19 lutego 2020 r. spółka Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. z siedzibą w Słupsku (Spółka) zawarła umowę dostawy
pomiędzy Spółką jako odbiorcą a Sabic Sales Europe B.V. z siedzibą w Sittard, Holandia jako dostawcą (Sabic). Umowa miała charakter
ramowy i została zawarta na czas określony do 31 grudnia 2020 roku. Przedmiotem umowy było dostarczenie przez Sabic tworzywa
sztucznego (polipropylenu), stosowanego przez Spółkę do produkcji opakowań. Dostawy tworzywa w ramach Umowy ramowej realizowane
były na podstawie indywidualnych zamówień. Warunki Umowy nie odbiegały od warunków standardowych dla tego typu umów. Na
podstawie prognoz zakupu, przewidywaną wartość umowy oszacowano na 6.000.000 EUR (sześć milionów euro).
2. Zawarcie znaczącej umowy ramowej
W dniu 10 sierpnia 2020 roku spółka Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. z siedzibą w Słupsku (Spółka) zawarła umowę
dostawy pomiędzy Spółką jako odbiorcą a Braskem Netherlands B.V. z siedzibą w Rotterdam, Holandia (BRASKEM) jako dostawcą. Umowa
miała charakter ramowy i została zawarta na czas określony do 31 grudnia 2020 roku. Przedmiotem Umowy było dostarczanie przez
BRASKEM tworzywa sztucznego (polipropylenu), stosowanego przez Spółkę do produkcji opakowań. Dostawy tworzywa w ramach Umowy
ramowej realizowane były na podstawie indywidualnych zamówień. Warunki Umowy nie odbiegały od warunków standardowych dla tego
typu umów.
30
Na podstawie prognoz zakupu, przewidywaną wartość umowy szacowano na 19.000.000 PLN (dziewiętnaście milionów złotych).
3. Zawarcie znaczącej umowy ramowej
W dniu 21 sierpnia 2020 roku spółka Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. z siedzibą w Słupsku (Spółka) uzyskała informację
o podpisaniu umowy – porozumienia w sprawie dostaw na rok 2020 pomiędzy Spółką jako odbiorcą a Basell Orlen Polyolefins Sprzedaż Sp.
z o.o. z siedzibą w Płocku (dalej BASELL) jako dostawcą. Umowa miała charakter ramowy i została zawarta na czas określony do 31 grudnia
2020 roku. Przedmiotem umowy było dostarczanie przez BASELL tworzywa sztucznego (polipropylenu), stosowanego przez Spółkę do
produkcji opakowań. Dostawy tworzywa w ramach Umowy ramowej realizowane były na podstawie indywidualnych zamówień. Warunki
Umowy nie odbiegały od warunków standardowych dla tego typu umów. Na podstawie prognoz zakupu, przewidywaną wartość umowy
oszacowano na 14.000.000 PLN (dwadzieścia pięć milionów złotych).
4. Zawarcie aneksów do znaczących umów
Zarząd Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. (Spółka), w nawiązaniu do raportu bieżącego nr 16/2019 z dnia 9 grudnia 2019
r., poinformował o podpisaniu w dniu 9 grudnia 2020 r. aneksów do:
1) umowy sprzedaży Nr 1-2008/TVK z dnia 11.07.2008 r. zawartej pomiędzy Spółką a „Plast – Box Ukraina” Sp. z o.o. z siedzibą w
Czernichowie (spółką zależną od Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „PLAST-BOX” S.A.). Przedmiotem umowy jest sprzedaż przez Spółkę
spółce „Plast – Box Ukraina” Sp. z o.o. granulatu polipropylenu i polietylenu.
2) umowy sprzedaży Nr 1-2007 z dnia 22.12.2006 r. zawartej pomiędzy Spółką a spółką „Plast-Box Ukraina” Sp. z o.o. z siedzibą w
Czernihowie. Przedmiotem umowy jest sprzedaż przez Spółkę spółce „Plast-Box Ukraina” Sp. z o.o. surowców, wyrobów gotowych oraz
towarów obcych, dla których jako miejsce załadunku wskazane jest miasto Słupsk. Zawartymi aneksami przedłużono okres obowiązywania
ww. umów do dnia 31 grudnia 2021 r.
Ponadto, w 2020 roku odnowione zostały polisy ubezpieczeniowe, majątkowe, komunikacyjne , OC oraz transportów Cargo.
5. Zawarcie umowy wielocelowej linii kredytowej
Zarząd Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych "Plast-Box" Spółki Akcyjnej z siedzibą w Słupsku ("Spółka”), poinformował, iż w dniu 17 grudnia
2020 r. Spółka zawarła z BNP Paribas Bank Polska Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie („Bank”) Umowę wielocelowej linii kredytowej
(„Umowa”), na mocy której Spółce został przyznany limit kredytowy do wysokości 24.500.000,00 zł (dwadzieścia cztery miliony pięćset
tysięcy złotych). Limit został przeznaczony na spłatę kredytu w rachunku bieżącym (linii wieloproduktowej) udzielonego Spółce w mBank
S.A. na podstawie Umowy kredytu akwizycyjnego, kredytu refinansowego i linii wieloproduktowej z dnia 18 grudnia 2018 roku, o zawarciu
której Spółka informowała raportem bieżącym nr 20/2018 r. z 18 grudnia 2018 r., oraz na finansowanie działalności bieżącej Spółki. W
ramach limitu kredytowego Bank udostępnił Spółce kredyt w rachunku bieżącym (22.500.000. zł) oraz linię gwarancji (2.000.000,00 zł).
Okres kredytowania został ustalony przez Strony na 120 miesięcy od daty zawarcia Umowy, a bieżący okres udostępnienia kredytu w
rachunku bieżącym upłynie 15 grudnia 2022 r. Umowa przewiduje standardowe zabezpieczenia spłaty kredytów w postaci cesji
wierzytelności, hipoteki na nieruchomościach należących do Spółki oraz spółek zależnych tj. „Plast-Box Apartments” sp. z o.o. oraz „Stark
Partner Nieruchomości” sp. z o.o., cesji praw z polisy ubezpieczeniowej oraz oświadczenia o poddaniu się egzekucji.
XVII. INFORM ACJE O POWIĄZAN IACH ORGA NIZACYJNYCH LUB KAPITAŁOW YCH EMITENTA Z INNYMI
PODMI OTAM I ORAZ O KREŚLENIE JEG O GŁÓWN YCH INWES TYCJI KRAJOWYCH I ZAGRANICZ NYC H (PAPIERY
WARTOŚ CI OWE, INSTRUM ENTY FINANSOWE, WARTOŚ CI NIEMATER IA LNE I PRAWN E OR AZ NIER UCHOSC I) ,
W TYM IN WESTYCJI KAPITAŁOWYCH DOK ONAN YCH P OZA JEGO G RUPĄ JEDN OSTEK POWIĄZ ANYCH ORAZ
OPIS METOD ICH F INANSOWAN IA.
31
Emitent wchodzi w skład Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A., w której jest jednostką dominującą wobec
niżej wymienionych podmiotów zależnych:
- „Plast-Box Ukraina” Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Czernihowie na Ukrainie,
- „Plast-Box Development” Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Słupsku,
- „Plast-Box Apartments” Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Słupsku,
- „Plast-Box East” Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Witebsku w Białorusi,
- „Stark Partner” Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Urszulinie,
- „Stark Partner Nieruchomości” Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Urszulinie.
Zgodnie z MSR 24 Grupa Kapitałowa dokonała identyfikacji podmiotów powiązanych. Za podmioty powiązane uznano powyżej wymienione
podmioty zależne oraz sklasyfikowane jako:
a) jednostki pośrednio zależne,
b) jednostki stowarzyszone,
c) członków Rady Nadzorczej,
d) członków kluczowego personelu kierowniczego,
e) bliskich członków rodziny członków Rady Nadzorczej i personelu kierowniczego,
f) podmioty kontrolowane przez osoby określone w punktach c) i d).
XVIII . INFORM ACJ E O ZACIĄGNI ĘTYCH I WYPOWI EDZIA NYCH W DANYM ROKU OBROTOW YM UMOWACH
DOTYCZĄC YCH KRED YTÓW I POŻ YC ZEK, Z POD ANIEM C O NAJMNI EJ IC H KWOTY, R ODZAJU I WYS OKOŚ CI
STOP Y PROCENTOWEJ, WALUTY I TER MINU WYMAGALNOŚCI
1. W dniu 14 kwietnia 2020 roku Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. podpisała aneks do Umowy Elektronicznej Zapłaty
Zobowiązań Dłużnika (Typ 3) nr 47/044/12/Z/ZE zawartej w dniu 18 grudnia 2012 roku, na mocy którego wydłużono okres
obowiązywania Umowy do dnia 30 czerwca 2020 roku.
2. W dniu 30 czerwca 2020 roku Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. podpisała aneks do Umowy Elektronicznej Zapłaty
Zobowiązań Dłużnika (Typ 3) nr 47/044/12/Z/ZE zawartej w dniu 18 grudnia 2012 roku, na mocy którego od dnia 1 lipca 2020 roku
zastąpiono dotychczasową treść Umowy w pełni nową treścią. Ponadto wydłużono termin jej obowiązywania do 30 czerwca 2021 roku , a
termin spłaty należności wydłużono do 1 października 2021 roku.
3. Zarząd Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych "Plast-Box" Spółki Akcyjnej z siedzibą w Słupsku ("Spółka”), poinformował, iż w dniu 17
grudnia 2020 r. Spółka zawarła z BNP Paribas Bank Polska Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie („Bank”) Umowę wielocelowej linii
kredytowej („Umowa”), na mocy której Spółce został przyznany limit kredytowy do wysokości 24.500.000,00 zł (dwadzieścia cztery miliony
pięćset tysięcy złotych). Limit został przeznaczony na spłatę kredytu w rachunku bieżącym (linii wieloproduktowej) udzielonego Spółce w
mBank S.A. na podstawie Umowy kredytu akwizycyjnego, kredytu refinansowego i linii wieloproduktowej z dnia 18 grudnia 2018 roku, o
zawarciu której Spółka informowała raportem bieżącym nr 20/2018 r. z 18 grudnia 2018 r., oraz na finansowanie działalności bieżącej
Spółki. W ramach limitu kredytowego Bank udostępnił Spółce kredyt w rachunku bieżącym (22.500.000. zł) oraz linię gwarancji
(2.000.000,00 zł). Okres kredytowania został ustalony przez Strony na 120 miesięcy od daty zawarcia Umowy, a bieżący okres udostępnienia
kredytu w rachunku bieżącym upłynie 15 grudnia 2022 r. Umowa przewiduje standardowe zabezpieczenia spłaty kredytów w postaci cesji
wierzytelności, hipoteki na nieruchomościach należących do Spółki oraz spółek zależnych tj. „Plast-Box Apartments” sp. z o.o. oraz „Stark
Partner Nieruchomości” sp. z o.o., cesji praw z polisy ubezpieczeniowej oraz oświadczenia o poddaniu się egzekucji.
Szczegółowe informacje dotyczące wysokości wykorzystania poszczególnych kredytów zawarte są w nocie nr 31 Skonsolidowanego
Sprawozdania Finansowego za 2020 rok.
32
XIX. INFORMA CJE O U DZIELONYCH W DANYM ROKU OBROT OWYM POŻYCZ KACH, ZE SZ CZ EGÓLNYM
UWZGLĘDNIENIEM POŻYCZE K UDZIELONYC H JEDNOSTKOM POWIĄZA NYM EMITENTA , Z PODANIEM CO
NAJMNIEJ ICH KWOT Y, RODZ AJU I WYSOKOŚCI STOPY PROC ENTOWEJ , W ALUT Y I TERMINU WYM AGALNOŚCI
W 2020 roku Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. było stroną następujących umów pożyczek ze spółkami zależnymi:
1. W dniu 02.01.2021 roku Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. podpisała umowę pożyczki ze spółką zależną „Plast-Box
East” sp. z o.o. („Pożyczkobiorca”). Na mocy umowy Emitent udzielił Pożyczkobiorcy pożyczki pieniężnej do maksymalnej kwoty 200
tys. EUR do dnia 31.12.2022 r. Pożyczka ma być wypłacana w transzach według zapotrzebowania i na wniosek Pożyczkobiorcy.
2. W dniu 23.03.2018 roku Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. podpisała umowę pożyczki ze spółką zależną „Plast-Box
Apartments” sp. z o.o. („Pożyczkobiorca”). Na mocy umowy Emitent udzielił Pożyczkobiorcy pożyczki w formie limitu wierzytelności
do kwoty 500 tys. zł do dnia 31.12.2018 r. z możliwością przedłużenia.
Do wyżej wymienionej umowy pożyczki w dniu 10.01.2021 roku podpisano aneks nr 3 przedłużający okres obowiązywania pożyczki
do dnia 31.12.2021 roku.
3. W dniu 30.04.2019 roku Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. podpisała aneks do umowy pożyczki zawartej w dniu 29
kwietnia 2013 r. ze spółką zależną „Plast-Box Development” sp. z o.o. na wydłużenie okresu obowiązywania pożyczki do dnia
30.04.2021 roku. Kwota pożyczki 63.050 zł nie uległa zmianie.
4. W dniu 06.11.2019 roku Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. podpisała umowę pożyczki ze spółką zależną „Stark
Partner” Sp. z o.o. („Pożyczkobiorca”). Na mocy umowy Emitent udzielił Pożyczkobiorcy pożyczki w formie limitu wierzytelności do
kwoty 2.000 tys. PLN do dnia 31.12.2020 roku z możliwością przedłużenia.
Do wyżej wymienionej umowy pożyczki w dniu 30.12.2020 roku podpisano aneks nr 3 przedłużający okres obowiązywania pożyczki
do dnia 31.12.2021 roku.
5. W dniu 01.10.2020 roku Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. podpisała umowę pożyczki ze spółką powiązaną
Globalcom Sp. z o.o. („Pożyczkobiorca”). Na mocy umowy Emitent udzielił Pożyczkobiorcy pożyczki pieniężnej w kwocie 350 tys. PLN
do dnia 31.12.2020 r. Pożyczka ma być wypłacana w transzach według zapotrzebowania i na wniosek Pożyczkobiorcy.
Pożyczka została spłacona przed ostatecznym terminem wskazanym w umowie pożyczki.
XX. INFORMA CJE O UD ZIELONYC H I OTRZ YM ANYCH W DANYM ROK U OBRO TOWYM POR ĘCZENIACH I
GWARANCJA CH, ZE S ZCZ EGÓLNYM UWZ GLĘDNIENIEM PORĘCZEŃ I GW AR ANCJ I UDZIELO NYCH J EDNOST KOM
POWIĄZAN YM EMIT ENT A
1. W dniu 25 czerwca 2020 roku DNB Bank ASA z siedzibą w Oslo, Norwegia udzielił Spółce na zlecenie niepowiązanego ze Spółką
kontrahentowi w Norwegii, gwarancji bankowej do kwoty 10 tys. EUR. Gwarancja ta dotyczy należności kontrahenta wynikających z umowy
dostawy wiader plastikowych pomiędzy Spółką a kontrahentem z dnia 25 czerwca 2020 roku. Udzielona gwarancja jest ważna do 31 grudnia
2021 roku.”
2. W dniu 29 grudnia 2020 została wystawiona Gwarancja na zlecenie Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” Spółka Akcyjna, ul.
Lutosławskiego 17A, 76-200 Słupsk (dalej zwanej “Zleceniodawcą”), w celu zagwarantowania terminowej zapłaty za zakup udziałów w
spółce Stark Partner Sp. z o.o., Urszulin 6, 05-825 Grodzisk Mazowiecki i Stark Partner Nieruchomości Sp. z o.o. Urszulin 6, 05-825 Grodzisk
Mazowiecki, zgodnie z umową zawartą w dniu 26.11.2018 roku pomiędzy Zleceniodawcą i Panem Jackiem Wojciechowskim oraz Panem
Maurycym Moes (dalej zwaną Umową).
33
Zgodnie z Umową Zleceniodawca winien dostarczyć byłym udziałowcom Gwarancję Zapłaty na łączną kwotę 1 795 000,00 PLN.
Wystawiając Gwarancję, BNP Paribas Bank Polska Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, zobowiązał się nieodwołalnie i bezwarunkowo
do zapłacenia na rzecz byłych udziałowców ww. spółek przejmowanych, na pierwsze żądanie zapłaty każdej kwoty do maksymalnej
wysokości 1 795 000,00 PLN.
XXI. W PRZYP ADKU EMIS JI PAP IERÓW WAR TOŚCIOW YCH W OKRE SIE OBJĘT YM RAPORT EM – OPIS
WYKORZYS TAN IA PRZEZ EMITENTA WPŁ YW ÓW Z EMISJI DO CHWI LI SPORZ ĄDZENIA SPRAWOZ DAN IA Z
DZIAŁALNOŚCI
W okresie objętym raportem Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. nie przeprowadzała emisji akcji.
XXII. OBJAŚN IENIE RÓŻ NIC POMIĘDZ Y WYNIKA MI FINANSOW YMI WYK AZANYM I W RA PORC IE ROCZNYM A
WCZEŚNIEJ PUBLIKOWANYMI PROG NOZAMI WY NIKÓW N A 2020 ROK
W dniu 15.02.2021 r. Zarząd z siedzibą w Słupsku („Spółka”) przekazał do publicznej wiadomości następujące szacunkowe, wybrane wyniki
finansowe dla Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. za 2020 rok (Raport bieżący nr 7/2021):
- skonsolidowane przychody netto ze sprzedaży - 205,8 mln zł;
- skonsolidowana wartość EBITDA – 37,4 mln zł,
- skonsolidowany zysk netto – 15,3 mln zł;
Przedstawione szacunkowe wyniki finansowe zostały sporządzone na podstawie dostępnych Zarządowi Spółki wstępnych danych
finansowych za okres styczeń-grudzień 2020 roku osiągniętych przez Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. i jej spółki
zależne.
Powyższe szacunki wybranych danych finansowych nie odbiegają w istotny sposób od wartości w opublikowanych w raporcie rocznym
Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. za 2020 rok.
Grupa Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. nie publikowała prognozy dla wyników skonsolidowanych na 2020 rok.
XXIII. OCE NA, WRAZ Z JEJ UZASADNIENI EM , DOT YCZĄCĄ ZARZĄDZANIA ZAS OBAMI F INANSOW YMI , ZE
SZCZEGÓL NYM U WZGLĘ DNIENIEM ZDOLNOŚ CI WYWIĄZYWANIA SI Ę Z ZACIĄGN IĘTYCH Z OBO WIĄZAŃ, ORAZ
OKREŚLEN IE EW ENTU ALNYCH ZAGROŻE Ń I DZIAŁAŃ, JA KIE GRUPA PODJĘŁA LUB Z AMI ERZA PODJ ĄĆ W CELU
PRZEC IWDZ IAŁALN IA T YM ZAGRO ŻENIOM
W 2020 roku działalność Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. finansowana była przede wszystkim ze
środków własnych i długiem zewnętrznym. W ciągu prezentowanego roku wartość kapitałów własnych zwiększyła się o 7,8%.
Posiadane środki finansowe w okresie 2020 roku Grupa przeznaczyła na bieżące finasowanie wzrostu zapotrzebowania na kapitał obrotowy
(zapasy wyrobów gotowych oraz należności od kontrahentów), na kontynuowane zadania inwestycyjne dotyczące technicznego
doposażenia i unowocześniania parku maszynowego, a także na spłatę zobowiązań z tytułu kredytów i leasingów.
Na dzień 31 grudnia 2020 roku wartość zobowiązań finansowych zaciągniętych przez Grupę wynosiła 71.728 tys. zł (wzrost w odniesienia
do stanu na koniec 2019 roku o 16,6%), w tym :
- z tytułu kredytów bankowych: 41.368 tys. zł – spadek o 7,0% w odniesieniu do 31.12.2019 roku,
- z tytułu leasingu: 30.360 tys. zł – wzrost o 78,2% w odniesieniu do stanu na koniec 2019 roku,
- z tytułu pozostałych zobowiązań finansowych – spadek o 2.942 tys. zł w stosunku do 31.12.2019 roku,
34
- z tytułu pochodnych instrumentów finansowych : 510 tys. zł.
Na dzień bilansowy krótkoterminowe kredyty bankowe stanowiły 30,5% w strukturze zobowiązań finansowych ogółem, a kredyty
długoterminowe 27,2%.
Zdolność wywiązywania się z zobowiązań
Wskaźnik ogólnego zadłużenia Grupy Kapitałowej na dzień 31 grudnia 2020 roku wynosił 56,4%, a kapitał własny stanowił 77,4% sumy
zobowiązań. Z kolei zobowiązania krótkoterminowe stanowiły 86,3% aktywów obrotowych, a na koniec 2019 roku było to 87,2%.
Struktura finansowania majątku w okresie sprawozdawczym Grupy Kapitałowej, podobnie jak w 2019 roku, charakteryzowała się przewagą
kapitału obcego nad kapitałem własnym. Wskaźniki płynności nie uległy zmianom w porównaniu do końca 2019 roku, umożliwiając
poprawne wywiązywanie się z bieżących zobowiązań finansowych. Zarząd nie przewiduje trudności w zakresie regulowania zobowiązań w
najbliższej przyszłości.
XXIV. OCENA MOŻ LIWOŚ CI REA LIZACJI Z AM IERZ EŃ IN WES TYCYJNYCH , W TYM INW EST YCJ I KAP ITAŁOW YCH,
W PORÓWNANIU D O WIEL KOSC I POSIADA N YCH ŚRODKÓW, Z UWZG LĘDNIENIEM M OŻL IWYCH ZM IAN W
STRUKTURZE FINANSOWANIA TEJ DZIAŁA LNOŚCI
Wydatki inwestycyjne poniesione w 2020 roku dotyczyły zakupu nowych gniazd produkcyjnych, automatyzacji procesów produkcyjnych,
modernizacji parku maszynowego, zakupu nowych i modernizacji form wtryskowych oraz zakupu maszyn i urządzeń w zakładach
produkcyjnym w Słupsku, Urszulinie i Czernihowie na Ukrainie. Działania te mają na celu zwiększenie możliwości produkcyjnych,
zwiększenie efektywności wykorzystania parku maszynowego oraz utrzymanie ciągłości procesów produkcyjnych przy zachowaniu
najwyższej jakości produkowanych opakowań z tworzyw sztucznych.
Mniejsze inwestycje miały charakter odtworzeniowy, a ich zakres oraz wartość miał na celu poprawę bieżącej działalności operacyjnej w
każdym z zakładów produkcyjnych należących do Grupy Kapitałowej „Plast-Box” S.A.
Grupa Kapitałowa Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. do finansowania inwestycji korzystała ze zgromadzonych środków
własnych oraz posiłkowała się zewnętrznymi źródłami finansowania, w tym kredytami bankowymi oraz leasingiem.
XXV . INFORM ACJ E NA TEMAT RYZYKA: ZMIAN Y CEN, KREDYT OWEGO, ISTOTN YCH ZAKŁÓC EŃ
PRZEPŁ YW ÓW PIENIĘŻNYCH ORAZ UTRAT Y PŁYN NOŚCI FINANS OW EJ, NA JAKIE NARAŻONA J EST J EDNOSTKA
A TAKŻ E PRZYJĘTY CH PRZEZ JEDNOS T KĘ CELACH I ME TODACH Z ARZ ĄDZANI A RYZYKIEM FINANSOWYM ,
ŁĄCZNIE Z METODAMI ZABEZ PIECZEN IA IST OTN YCH RODZAJÓ W PLANOWANYCH TRANSA KCJI , DLA
KTÓRYCH STOS OWANA JEST RACHUNKOW OŚĆ ZA BEZPIECZEŃ
Grupa Kapitałowa Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. prowadząc swoją działalność gospodarczą narażona jest na ryzyko
finansowe, a w szczególności na następujące rodzaje tego ryzyka:
1. ryzyko kredytowe,
2. ryzyko rynkowe w tym:
• ryzyko stóp procentowych,
• ryzyko walutowe,
• ryzyko cen towarów.
3. ryzyko płynności.
35
Ryzyko kredytowe
Przez ryzyko kredytowe Grupa Kapitałowa rozumie prawdopodobieństwo nieterminowego lub całkowitego braku wywiązania się
kontrahenta firmy z zobowiązań. Ryzyko kredytowe wynikające z niemożności wypełnienia przez strony trzecie warunków umowy
dotyczących instrumentów finansowych. Grupa Kapitałowa stosuje zasadę zawierania transakcji dotyczących instrumentów finansowych z
wieloma podmiotami charakteryzującymi się wysoką zdolnością kredytową. Przy wyborze partnerów finansowych, którym spółki Grupy
Kapitałowej powierzają część swoich aktywów, spółki kierują się przede wszystkim ich pozycją, renomą oraz reputacją rynkową.
Grupa Kapitałowa Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. posiada ekspozycję na ryzyko kredytowe z tytułu:
• należności handlowych,
• transakcji lokacyjnych,
• udzielonych gwarancji finansowych.
Przed zawarciem umów sprzedaży o znacznej wartości przeprowadzana jest weryfikacja i analiza sytuacji finansowej przyszłego odbiorcy
na podstawie ogólnie dostępnych informacji finansowych podmiotu. Proces weryfikacyjny jest stosowany również w sytuacjach
rozszerzania bieżącej współpracy handlowej. Analizy dokonywane są w oparciu o materiały z wywiadowni gospodarczych, informacji
udostępnionych przez ubezpieczyciela bądź bezpośrednio od kontrahenta.
Spółki Grupy Kapitałowej przeprowadzają bieżące analizy w zakresie wykonywania przez odbiorców warunków umów w obszarze rozliczeń
finansowych. Transakcje handlowe sprzedaży dokonywane są na zasadach rynkowych i nie odbiegają od przyjętych standardów w obszarze
udzielonego tzw. kredytu kupieckiego. Jednostka dominująca Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. standardowo zawiera co
roku ubezpieczenie należności handlowych z firmami: Towarzystwo Ubezpieczeń Euler Hermes S.A. i Korporacja Ubezpieczeń Kredytów
Eksportowych Spółka Akcyjna. W relacjach handlowych na Ukrainie ten instrument nie jest stosowany, dlatego powszechne są wszelkiego
rodzaju przedpłaty oraz zaliczki ograniczające ryzyko niewypłacalności kontrahenta.
Na dzień 31 grudnia 2020 roku wartość należności przeterminowanych ujętych w sprawozdaniu z sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej,
w przypadku których nie nastąpiła utrata wartości, wynosiła 2.009 tys. zł (2.488 tys. zł na koniec 2019 roku). Struktura wartości należności
przeterminowanych przedstawia się następująco: 75,7% mieści się w terminie do 30 dni, 14,6% w przedziale 31-90 dni, 8,0% w przedziale
91-180 dni, 0% w przedziale 181-365 dni, 1,7% powyżej 365 dni. (Nota nr 21 Informacji dodatkowej do Sprawozdania Skonsolidowanego),
nie stanowiąc zagrożenia dla płynności finansowej Grupy Kapitałowej.
Grupa Kapitałowa Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. identyfikuje, mierzy i minimalizuje ekspozycję kredytową na
poszczególne kredyty: inwestycyjne, obrotowe, w rachunku bieżącym. Monitoring polega na cyklicznej analizie wskaźników wynikających
z kowenantów zawartych w umowach kredytowych.
Dzięki wymienionym działaniom Grupa Kapitałowa nie przewiduje poniesienia istotnych strat z tytułu ryzyka kredytowego.
Ryzyko rynkowe
Poprzez ryzyko rynkowe Grupa Kapitałowa rozumie prawdopodobieństwo niekorzystnego wpływu zmiany warunków na rynkach
finansowych i towarowych na wartość ekonomiczną lub jej wynik finansowy.
Podstawowym zadaniem w procesie zarządzania ryzykiem rynkowym jest identyfikacja, pomiar, monitorowanie i ograniczanie
podstawowych źródeł ryzyka, do których zalicza się:
• ryzyko walutowe,
• ryzyko stopy procentowej,
• ryzyko cen towarów (polipropylen, polietylen).
36
Ryzyko walutowe
Przez ryzyko walutowe Grupa Kapitałowa rozumie prawdopodobieństwo niekorzystnego wpływu zmiany kursów walutowych na wynik
finansowy Grupy Kapitałowej.
Ryzyko stopy procentowej
Przez ryzyko stopy procentowej Grupa Kapitałowa rozumie prawdopodobieństwo niekorzystnego wpływu zmiany stóp procentowych na
wynik finansowy Grupy Kapitałowej.
W 2020 roku Grupa Kapitałowa wykorzystywała zabezpieczenie na stopę procentową (IRS) dla 50% wartości kredytu akwizycyjnego w
spłacie (mBank S.A.).
Ryzyko towarowe
Przez ryzyko towarowe Grupa Kapitałowa rozumie prawdopodobieństwo niekorzystnego wpływu zmiany cen towarów na wynik finansowy
Grupy Kapitałowej.
Ryzyko cenowe w Grupie Kapitałowej związane jest głównie z kontraktowaniem polipropylenu oraz polietylenu na rynkach europejskich.
Niestety brak płynnych instrumentów zabezpieczających nie pozwala Grupie Kapitałowej na podjęcie skutecznych działań
zabezpieczających, pomimo zidentyfikowanej i zbadanej wielkości ekspozycji, na działanie tego ryzyka. Poza ryzykiem zmienności cen w
tym obszarze Grupa Kapitałowa boryka się z silnymi działaniami ograniczającymi dostęp do surowca mającymi na celu sterowanie cenami
oferowanych tworzyw sztucznych.
Ryzyko płynności
Głównym zadaniem w procesie zarządzania ryzykiem płynności jest bieżąca kontrola i planowanie poziomu płynności. Ewentualne
zakłócenia w przepływach pieniężnych są monitorowane, ich przyczyny analizowane i w konsekwencji podejmowane są odpowiednie kroki
mające na celu rozwiązanie powstałych problemów. W skali działalności Grupy Kapitałowej takie sytuacje zdarzają się sporadycznie, a Grupa
Kapitałowa przygotowana jest na taką ewentualność dysponując stałym dostępem do różnych instrumentów finansowych, w tym m.in. w
niewykorzystanych liniach kredytowych w rachunkach bieżących.
Dodatkowe informacje odnoszące się do niniejszego punktu znajdują się również w nocie nr 15 „Informacji dodatkowej” do sprawozdania
finansowego.
Grupa Kapitałowa Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. na bieżąco kontroluje i planuje poziom swojej płynności finansowej.
Zabezpieczając się przed ryzykiem płynności spółka matka na dzień 31 grudnia 2020 roku miała podpisane umowy na limity kredytowe w
rachunku bieżącym, kredyty obrotowe o charakterze odnawialnym oraz faktoring odwrotny do łącznej wysokości 29.622 tys. zł. Poziom
wykorzystania dostępnych limitów kredytowych na dzień 31.12.2020 roku wyniósł 73,9%.
XXVI. OC ENA CZYN NIKÓW I NIET YPOW YCH ZDARZEŃ MAJĄCYCH W PŁ YW NA WYNI K Z DZIAŁALN OŚCI ZA ROK
OBROT OWY, Z OKREŚ LENIEM STOPNIA WPŁYWU TYCH CZ YNNIKÓ W LUB NIET YPOWYCH ZDARZEŃ NA
OSIĄGNIETY WYNIK
Kluczowymi czynnikami, które najsilniej wpłynęły na wyniki finansowe uzyskane przez Grupę Kapitałową w 2020 roku był popyt na
produkowane wyroby oraz koszty zakupu surowców podstawowych, czyli polipropylenu, polietylenu i polistyrenu. Na początku drugiego
kwartału 2020 roku spółki wchodzące w skład Grupy Kapitałowej odczuły przejściowo odczuwalny spadek zamówień na produkowane
wyroby i oferowane towary handlowe. Jednak już pod koniec tego samego kwartału popyt zaczął się odbudowywać, jednocześnie na rynkach
surowcowych ceny tworzyw sztucznych, w tym polipropylenu, polietylenu i polistyrenu, obniżyły swoje notowania – idąc w ślad za
notowaniami ropy naftowej. Dzięki spadkowi cen surowców spółki skompensowały spadek popytu na produkowane przez spółki
opakowania. Jednocześnie, niezmiennie od kilku lat, do czynników, które miały dodatkowo negatywny wpływ na wzrost kosztów
wytwórczych w 2020 roku, należy zaliczyć: wzrost kosztów wynagrodzeń wraz z kosztami ubezpieczenia społecznego obciążającymi
37
pracodawców oraz wzrost kosztów energii elektrycznej. W drugim półroczu 2020 roku, dzięki stabilnym poziomom cen surowców
podstawowych oraz sukcesywnemu odbudowywaniu się popytu na opakowania, spółki z Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw
Sztucznych „Plast-Box” S.A. wypracowały satysfakcjonujące poziomy zysku na działalności operacyjnej, zysku brutto i netto.
Zarząd ocenia, iż ceny surowców podstawowych, ich dostępność, a także ceny energii elektrycznej (wraz z opłatami towarzyszącymi jej
dostawom) oraz dalsza presja na wzrost wynagrodzeń – będą determinowały wyniki finansowe oraz działania operacyjne wszystkich spółek
produkcyjnych wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A.
XXVII. CHARA KTERYST YKA ZEWN ĘTRZ NYCH I WEWNĘTRZNYCH CZYNNIKÓW IS TOTNYCH DLA R OZWOJ U
GRUPY KAPITAŁOWEJ ORAZ OPIS P ERSPEKT YW ROZ WOJU DZIAŁ ALNOŚ CI CO NAJMNIEJ DO KOŃC A
ROKU OBROTOW EGO NASTĘPUJACEG O PO ROKU OBRO TOWYM , ZA KTÓRY SPORZ ĄDZON O SPRAWOZDAN IE
FINANSOWE ZAMIESZCZONE W RAP ORCIE ROCZNYM , Z UWZGLĘD NIENIEM ELEMENTÓW STRATEGII
RYNKOWEJ PRZ EZ NIEGO WYPRACOWANEJ
Decydujące znaczenie dla rozwoju Grupy Kapitałowej Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. ma konsekwentna realizacja
długoterminowej strategii działalności, polegającej na oferowaniu produktów i towarów dużym, średnim i mały podmiotom. Jednocześnie
dalszych możliwości rozwoju Grupa Kapitałowa upatruje również w związku z funkcjonowaniem spółek zależnych na Ukrainie oraz na
Białorusi w celu zapewnienia dalszego wzrostu udziału Grupy Kapitałowej na rynkach Europy Wschodniej. Grupa Kapitałowa oczekuje
również dalszych efektów synergii m.in. w obszarach zakupów i sprzedaży dzięki wzrostowi skali działalności w wyniku przeprowadzonej
w dniu 21.12.2018 roku transakcji nabycia spółek Stark Partner sp. z o.o. oraz Stark Partner Nieruchomości sp. z o.o. z siedzibą w Urszulinie.
Podstawowe czynniki zewnętrzne, które będą miały wpływ na przyszłe wyniki:
1. Ogólna sytuacja gospodarcza w Polsce i na Ukrainie, jak również sytuacja największych gospodarek strefy Euro, które przekładają
się na poziom popytu na produkty spółek Grupy Kapitałowej zarówno w kraju jak i za granicą.
2. Sytuacja polityczno-gospodarcza na Ukrainie.
3. Koniunktura w kluczowych branżach generujących popyt na produkty Grupy Kapitałowej – budowlanej i chemicznej (głównie
segment farb i lakierów) oraz spożywczej.
4. Ceny najważniejszych surowców zużywanych w procesie produkcyjnym.
5. Kształtowanie się kursów walutowych, w szczególności: EUR/PLN, EUR/UAH .
6. Poziom natężenia konkurencji na rynku.
7. Efektywność utrzymywania dobrych relacji z kluczowymi odbiorcami i pozyskiwanie nowych klientów.
8. Epidemia wirusa SARS-CoV-2 i choroby COVID-19 – szczegółowy opis w pkt VI Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy
Kapitałowej Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A.
Plany i przewidywania w zakresie czynników wewnętrznych wpływających na przyszłe wyniki:
Bieżące funkcjonowanie zakładu w Polsce odznacza się dużą stabilnością w zakresie organizacji i bezpieczeństwa pracy. Obecnie nie istnieją
żadne wewnętrzne zagrożenia mogące mieć wpływ na przyszłe jego funkcjonowanie.
Dalszy wzrost popytu na opakowania z tworzyw sztucznych na rynku ukraińskim będzie pozytywnie działał na wzrost poziomu
wykorzystania mocy produkcyjnych w zakładzie na Ukrainie, co przełoży się na wyższe przychody ze sprzedaży oraz wyższą rentowność
operacyjną ukraińskiej spółki. Zarząd spółki Przetwórstwo Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. wraz z dyrekcją spółki „Plast-Box Ukraina”
sp. z o.o. intensyfikują działania w celu zwiększenia przychodów ze sprzedaży, dzięki prowadzonym działaniom sprzedażowym i
marketingowym na Ukrainie oraz działalnością handlową na Białorusi. Zarząd nie identyfikuje poważnych czynników o charakterze
wewnętrznym, które mogłyby negatywnie wpływać na funkcjonowanie przedsiębiorstwa na Ukrainie w bliżej znanej mu przyszłości.
38
XXVII I. ZMIANY W PODSTAWOWY CH ZASA DAC H ZARZĄDZANIA PRZED SIĘB IORSTWEM EMITEN TA I J EGO
GRUPĄ KAPITAŁ OW Ą
W 2020 roku nie wystąpiły zmiany w podstawowych zasadach zarządzania w Grupie Kapitałowej Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „Plast-
Box” S.A.
XXIX. WSZEL KIE UM OWY ZAWARTE MIĘDZ Y EMITENT EM A OSOBAM I ZARZĄDZAJĄCYM I, PRZ EWIDUJĄCE
REKOM PENSAT Ę W PRZYPAD KU ICH REZ YGNA CJ I LUB ZWOL NIENIA Z ZAJMOWAN EGO STANOWISK A BEZ
WAŻNEJ PRZYCZYNY LU B GDY IC H ODWOŁANIE LUB ZWO L NIEN IE NAS TĘPUJ E Z POW ODU POŁĄ CZ ENI A
EMITENTA PRZ EZ PRZ EJĘCIE
Nie wystąpiły.
XXX. WARTOŚĆ WYNA GRODZEŃ , NAGR ÓD LUB KORZYŚCI , W TY M WYNIKAJĄC YCH Z PR OGRAMÓW
MOTYWACYJNYCH LUB PREMIO WYCH OPARTYCH NA KAPITALE EMIT ENTA, W TYM PRO GRAMÓW O PART YCH
NA OBLIGACJACH Z PRAWEM PIERWS ZEŃSTWA, ZAMIENN YC H, WARR ANT ACH SKRYPCYJNYCH (W
PIENI ĄDZU, NATURZE LUB JAKIEJKOLWIE K IN NEJ FORMIE), W YP ŁAC ONYCH, NALEŻNYCH LUB
POTEN CJ ALNIE NA LEŻ N YCH, ODRĘBN IE DLA KAŻDEJ Z OS ÓB ZARZ ĄDZAJĄC YCH I NADZORUJĄCYCH
EMITENTA, BEZ WZGLĘDU NA TO, CZY ODPOWIEDN IO BYŁ Y ZALICZA NE W K OSZTY, CZY TEŻ W YNIKAŁY Z
PODZI AŁU ZYS KU
1. Wynagrodzenia osób zarządzających w 2020 roku.
Łączna wartość wynagrodzeń i nagród wypłaconych lub należnych z tytułu pełnienia funkcji osób zarządzających wyniosła 812,5 tys. zł, w
tym:
Skład Zarządu Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. w 2020 roku (dane w tys. zł):
Pełniona funkcja
Imię i Nazwisko
Wynagrodzenie
brutto
*Premia
Razem
Prezes Zarządu
Grzegorz Pawlak
300,0
264,5
564,5
*Premia wypłacona w 2020 roku za pełnienie funkcji w 2019 roku.
Skład Zarządu „Plast-Box Ukraina” sp. z o.o. w 2020 roku (dane w tys. zł):
Pełniona funkcja
Imię i Nazwisko
Wynagrodzenie
brutto
*Premia
Razem
Dyrektor Generalny
Grzegorz Pawlak
55,5
0,5
56,0
Skład Zarządu Stark Partner sp. z o.o. i Stark Partner Nieruchomości sp. z o.o. w 2020 roku (dane w tys. zł):
Pełniona funkcja
Imię i Nazwisko
Wynagrodzenie
brutto
*Premia
Razem
Prezes Zarządu
Grzegorz Pawlak
192,0
0,0
192,0
2. Wynagrodzenia osób nadzorujących w 2020 roku:
Łączna wartość wynagrodzeń i nagród wypłaconych lub należnych z tytułu pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej i Komitecie Audytu
Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. wyniosła 150,7 tys. zł, w tym:
39
Skład Rady Nadzorczej Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. w 2020 roku (dane w tys. zł):
Pełniona funkcja
Imię i Nazwisko
Wynagrodzenie
brutto
Przewodniczący Rady Nadzorczej
Dariusz Głażewski
38,8
Członek Rady Nadzorczej
Krzysztof Burszka
21,0
Członek Rady Nadzorczej
Adam Laskowski
22,8
Członek Rady Nadzorczej
Natalia Majer
34,8
Członek Rady Nadzorczej
Iuliia Yashchenko
(wcześniej Vlasenko)
33,3
Razem
150,7
XXXI. ŁĄCZNA LICZBA I WAR TOŚĆ NOMINA LNA WSZYS TKICH AKCJI (UD ZIAŁÓW) EMIT ENTA ORAZ AKCJI I
UDZIAŁÓW W JEDNOS TKACH POWIĄZ ANYCH EMITENTA, B Ę DĄC YCH W PO SIADANIU OSÓB ZARZĄ DZ AJĄCYCH
I NADZORUJĄCYCH (D LA KAŻDEJ OS OB Y ODDZ IELNI E)
Stan posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień 31 grudnia 2020 roku przedstawiał się następująco:
Emitent nie posiada informacji, żeby po okresie sprawozdawczym stan posiadania akcji Emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące
uległ zmianie.
XXXII. NABYC IE UDZIA ŁÓW ( AKCJI) WŁASN YCH, A W SZCZEGÓLN OŚCI CE LU ICH NAB YCIA, LICZBI E I
WARTOŚ CI NOM INA LNEJ, ZE WSKA ZANIEM , JAKĄ CZĘŚĆ KAPITAŁ U ZAKŁADOWEG O REPR EZEN TUJĄ, CEN IE
NABYCIA ORAZ C ENIE SPRZEDAŻY TYC H UDZIAŁÓW (AKCJI) W PRZYPADKU IC H ZBYCIA
W 2020 roku Grupa Kapitałowa nie przeprowadzała transakcji skupu akcji własnych.
XXXII I. INFORMACJ E O ZNANYCH EMITENTOWI U MOWACH (W T YM RÓWNIEŻ ZAWARTYCH PO DNIU
BILANSOWYM) , W WY NIKU KTÓRYCH MOGĄ W PRZYSZŁOŚCI NAS TĄPIĆ Z MIAN Y W PROPORCJAC H
POSIA DAN YCH AKCJ I PRZ EZ DOTYCHCZ ASO WYCH AKCJ ONAR IUS ZY I OBLIGATARIUSZY
Zarząd Spółki nie ma żadnej wiedzy o jakikolwiek umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach
posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy.
XXXIV. INFORMACJE O SYSTEM IE KO NTROLI PR OGRAMÓW AKCJ I PRAC OWNICZYCH
Nie występuje.
Posiadacz akcji
Liczba akcji
uprzywilejowanych
Liczba akcji
zwykłych
Łączna liczba akcji
Udział w kapitale
zakładowym (%)
Liczba głosów na
WZA
Udział w ogólnej
liczbie głosów na
WZA (%)
Grzegorz Pawlak
wraz z Ewą Pawlak
50
3 854 848
3 854 898
9,19%
3 854 948
9,19%
Adam Laskowski
107 993
107 993
0,26%
107 993
0,26%
Dariusz Głażewski
10 000
10 000
0,02%
10 000
0,02%
40
XXXV. INFORMA CJA O DACIE Z AWAR CIA PRZ EZ EMITENTA UMOWY Z PODM IOTEM UPRAWNI ONYM DO
BADAN IA SPR AWOZDA Ń FINA NSOWYC H, O DOKONANI E BADANIA LUB PR ZEGLĄDU SPR AWOZDANIA
FINANSOWEGO LUB S KONS OLIDOWANEG O S PRAWOZD AN IA FINANSOWEGO ORAZ OKRES IE, NA JAKI
ZOSTAŁA ZAWARTA TA UMOWA
W dniu 11 maja 2020 r. Rada Nadzorcza Spółki, zgodnie z obowiązującymi przepisami i zakresem kompetencji, podjęła uchwałę o
wyborze biegłego rewidenta do przeprowadzenia badań skonsolidowanych i jednostkowych sprawozdań finansowych Spółki za lata 2020-
2021 oraz półrocznych przeglądów sprawozdań skonsolidowanych i jednostkowych. Wybranym podmiotem jest UHY ECA Audyt Spółka z
ograniczoną odpowiedzialnością Sp.k. z siedzibą w Warszawie, Połczyńska 31A, wpisana na listę podmiotów uprawnionych do badania
sprawozdania finansowego pod numerem 3115.
XXXVI. IN FORMACJ A O WYNAGR ODZE NIU PODMIOTU UP R AWN IONEGO DO BADAN IA SPRAWOZDA Ń
FINANSOWYCH , WY PŁA CON YM LU B NALEŻ NY M ZA ROK 20 20 ODRĘBNIE Z A BADA NIE ROCZNEGO
SPRAWOZD ANIA FINANSOWEGO, INN E USŁUGI POŚWIADCZAJĄCE, W TYM PRZEG LĄD SPR AWOZDAN I A
FINANSOWEGO, USŁUG I DORADZT WA PODATKO WEGO I POZ OSTAŁE USŁ UG I
Wysokość wynagrodzenia podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych wyniesie 96.000 zł netto z tytułu:
a) badania rocznych (jednostkowego oraz skonsolidowanego) sprawozdań finansowych za 2020 rok,
b) przeglądu półrocznych (jednostkowego oraz skonsolidowanego) sprawozdań finansowych za 2020 rok.
XXXV II. NAJ WAŻ NIEJSZE OSIĄGNIĘCIA W DZIEDZINIE BADAŃ I ROZWOJU
Wraz ze zmianami prawnymi i idącymi za tym zmieniającymi się potrzebami rynku mającymi na celu zwiększenie udziału materiałów
pochodzących z recyklingu kwalifikowanych odpadów post konsumenckich czy na bazie surowców z odnawialnych źródeł energii w wyrobie
gotowym, w pierwszej kolejności działania w obszarze BiR były ukierunkowane na intensywne poszukiwanie materiałów spełniających te
wymogi. Zwieńczeniem całego procesu jest możliwość oferowania produktów uznawanych za przyjazne dla środowiska.
Istotnym elementem w działaniu w tym obszarze było podjęcie rozmów z instytucjami badawczymi, laboratoriami – Instytutem Badań
Opakowań – COBRO, JS Hamilton a także z Instytutem Inżynierii Materiałów Polimerowych i Barwników w Toruniu czy Centrum Transferu
Wiedzy i Technologii Politechniki Gdańskiej w kwestii badań fizykochemicznych i oceny przydatności materiałów do naszych zastosowań.
Posiadanie Międzynarodowego Standardu Bezpieczeństwa Żywności systemu BRC (British Retail Consortium), i wynikające z tego
obszaru regulacje i wymogi, narzucił w obszarach badawczych zmianę zakresu, szczegółowości badań wyrobów gotowych Plast-Box, a co
raz tym idzie opracowanie nowych metodologii badawczych.
2020 rok, to również kontynuacja prac w obszarze systematyzacji, dywersyfikacji dostawców koncentratów barwiących, a także
dodatków procesowych, których celem jest optymalizacja kosztów i spełnienie wymogów systemu BRC. Standardowym działaniem jest
ciągłe poszukiwanie zamienników tworzyw, szczególnie tych specjalistycznych, dostosowanych do indywidualnych wymagań klienta,
podyktowanych szczególnymi warunkami przetwarzania i eksploatacji opakowań.
XXXVIII. IN FORM ACJAMI DOTYCZĄCYMI ZAGADN IEŃ ŚRODOWISKA NATURALNEGO
Spółki Grupy Kapitałowej spełniają wszystkie warunki wymagane prawem względem przestrzegania norm ochrony środowiska
naturalnego.
XXXI X. INFORMACJA O P OSIADANYCH PRZ EZ JED NOSTKĘ O DDZIAŁACH (ZAKŁADA CH)
Spółka nie posiada oddziałów w rozumieniu Art. 3 ustawy z dnia 6 marca 2018 roku o zasadach uczestnictwa przedsiębiorców
zagranicznych i innych osób zagranicznych w obrocie gospodarczym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.
41
Przedmiotem niniejszego sprawozdania są skonsolidowane wyniki działalności zrealizowane przez spółki Grupy Kapitałowej Przetwórstwo
Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A. w Polsce, Białorusi i na Ukrainie.
Podpisy wszystkich Członków Zarządu Przetwórstwa Tworzyw Sztucznych „Plast-Box” S.A.:
19 kwietnia 2021 r.
Data
Grzegorz Pawlak
imię i nazwisko
Prezes Zarządu
funkcja
...........................................
podpis
